Ухвала

від 28.03.2017 по справі 760/4170/17

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 760/4170/17

(№1-кс/760/4801/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28. 03. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Корніцького Д. Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Д. Ю., погоджене заступником керівника Броварської місцевої прокуратури Київської області Леляк Я. О. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017110130000003 від 22.02.2017 року,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Д. Ю., погоджене заступником керівника Броварської місцевої прокуратури Київської області Леляк Я. О. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017110130000003 від 22.02.2017 року.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017110130000003 від 22.02.2017, за фактом придбання невстановленими особами фіктивного суб'єкту господарської діяльності ТОВ АЛЬТКОМ-БУД (код ЄДРПОУ 38911099) та використанні його разом із службовими особами ЖБК Ярославський (код ЄДРПОУ 39419435) для прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Допитаний свідок ОСОБА_3 надав покази про те, що вказане підприємство перереєстроване з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, відношення до фінансово - господарської діяльності не має, банківський рахунок відкривав, але ключі доступу від системи Клієнт - Банк передавав невстановленій особі, грошові кошти, зняті з банківського рахунку підприємства, відкритого ПАТ МІБ , у готівковій формі передавав цій же особі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на банківський рахунок фіктивного підприємства ТОВ АЛЬТКОМ-БУД у період з жовтня по листопад 2015 року з банківського рахунку ЖБК Ярославський перераховувались грошові кошти в сумі 5 835 тис. грн. з призначенням платежу для оплати згідно договору N221015/AB від 22.10.2015р. за нібито виконані роботи (послуги), які в подальшому знімались готівкою та передавались невстановленій слідством особі.

Таким чином, службові особи ЖБК Ярославський разом із невстановленими особами протягом жовтня - листопада 2015 року шляхом створення видимості виконання робіт (послуг) від фіктивного підприємства ТОВ АЛЬТКОМ-БУД в період 2015 року необгрунтовано завищили витрати підприємства на суму 5 835 тис. грн. при визначенні об'єкта оподаткування, тим самим ухилились від сплати податку на прибуток.

Слідчий зазначав, що під час досудового розслідування виникла необхідність у розкритті банківських рахунків ЖБК Ярославський з метою встановлення факту повної суми перерахування грошових коштів вказаного підприємства на банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності ТОВ АЛЬТКОМ-БУД .

Згідно Інформаційно-аналітичної бази даних Податковий блок у ЖБК Ярославський відкрито банківські рахунки: №26007000676808, №26008053128324, №26000053134576, №26058053115365, №26004053130770, №26008000329574, №26005053134731, №26006053136545, №26005053133011, №26001000071001 у Київського ГРУ ПАТ КБ ПРИВАТБАНК (МФО 321842, м. Київ).

Слідчий зазначав, що у Київського ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

виписка про рух грошових коштів по рахунках: №26007000676808, №26008053128324, №26000053134576, №26058053115365, №26004053130770, №26008000329574, №26005053134731, №26006053136545, №26005053133011, №26001000071001 відкритих ЖБК Ярославський ;

документи щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків підприємством ЖБК Ярославський ;

грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках: №26007000676808, №26008053128324, №26000053134576, №26058053115365, №26004053130770, №26008000329574, №26005053134731, №26006053136545, №26005053133011, №26001000071001.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться відомості про службових осіб ЖБК Ярославський та інших осіб, що мали доступ до рахунку. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, містяться дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ЖБК Ярославський на рахунок підприємства з ознаками фіктивності ТОВ АЛБТКОМ-БУД .

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ЖБК Ярославський , отриманням готівкових коштів з рахунків підприємств, а також відомості про рух коштів по зазначеним вище рахункам, що належить ЖБК Ярославський , будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Рогову Владиславу Геннадійовичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Київського ГРУ ПАТ КБ ПРИВАТБАНК (МФО 321842), за адресою: м. Київ, вул. Ванди Василевської, буд.12/16 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ЖБК Ярославський , а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписок про рух грошових коштів по рахунках: №26007000676808, №26008053128324, №26000053134576, №26058053115365, №26004053130770, №26008000329574, №26005053134731, №26006053136545, №26005053133011, №26001000071001, відкритих ЖБК Ярославський , за період з 07.10.2014 року по 03.03.2017 року, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді.

- документів щодо відкриття, користування та закриття вказаного рахунку ЖБК Ярославський (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи, банківських договорів (із додатками) та всіх інших документів, які подавались ЖБК Ярославський до установи банку і знаходяться в банку.

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаному рахунку ЖБК Ярославський , за період з 07.10.2014 року по 03.03.2017 року.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник