Ухвала

від 17.01.2017 по справі 761/1568/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/1568/17

Провадження № 1-кс/761/1313/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2017 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши в закритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження, внесеного 18.11.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016100000000137, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

17.01.2017 до слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва надійшло вищезазначене клопотання слідчого ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 та іншим слідчим ГУ ДФС у м.Києві, що входять до складу групи слідчих, на проведення обшуку приміщень, за адресою: АДРЕСА_1 , що належать на праві власності TOB «Нерухомість-08» (ЄДРПОУ 35951872), та фактично використовується ПАТ «Всеукраїнський банк розвитку» (МФО 380719) (код ЄДРПОУ 36470620), з метою відшукання та вилучення оригіналів документів, за період з 2013-2016 років, а саме: - документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та електронно-обчислюваних системах, або самі носії та системи, що відображають надходження та списання грошових коштів по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , відкритих на ім`я гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ), а також № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 та № НОМЕР_13 відкритих на імя гр. ОСОБА_6 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати, часу та сум надходжень коштів на рахунок і перерахування з нього, платіжних документів, повних назв платників і одержувачів, їх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів банківських рахунків, з якими проведені операції, на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за хронологією фінансових операцій на рахунку та у вигляді підсумованих дебетових і кредитових оборотів за кожним платником і одержувачем; -справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , відкритих на ім`я гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ), а також № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 та № НОМЕР_13 відкритих на ім`я гр. ОСОБА_6 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер клієнта банку вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені клієнта банку, а також карток зі зразками підписів клієнтів банку; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт - банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання між комп`ютером банку і, комп`ютером клієнта за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк; - заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення; - документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки; - вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; - документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та електронно-обчислюваних системах, або самі носії та системи, що відображають надходження та списання грошових коштів по рахунках бухгалтерського обліку банку «1001» та «1002» із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати, часу та сум надходжень коштів на рахунок і перерахування з нього, платіжних документів, повних назв платників і одержувачів, їх кодів й номерів банківських рахунків, з якими проведені операції, на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за хронологією фінансових операцій на рахунку; - посадових інструкції службових осіб банку, які здійснювали видачу грошових коштів по рахункам вказаних фізичних осіб; -документів, які підтверджують факт оренди індивідуальних банківських сейф-контейнерів гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 ; - документів щодо включення гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 до переліку кредиторів на відшкодування коштів Фондом гарантування вкладів фізичних осіб (ліквідатором банку); -договорів про відкриття рахунків в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копи паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах; -документів складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів- рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій; -документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахункам в цінних паперах та про дати їх отримання; -витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів!, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення; -всі надані Депонентом на вимогу Зберігача документи та відомості, пов`язані з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу; -копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку, із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях; -документи, які підтверджують факт придбання та продаж цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше); -заяв на закупівлю валюти; -зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій, в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання таких документів. А також: -електронно-обчислювальної техніки, що містить відеоматеріали щодо зняття готівкових коштів, в приміщеннях банку; -предметів та документів, що містяться в індивідуальних банківських сейф-контейнерів орендованих гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 ; -кліше, печатки та штампи, що не пов`язані з діяльністю банківської установи та можуть містити достовірні відомості про злочину діяльність ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та осіб що приховують своє відношення до скоєння злочину; -комп`ютерної техніки на якій здійснюється складання документів, що стосуються проведення операції по рахункам, електронні носії інформації, які використовуються для здійснення злочинної діяльності; -грошових коштів здобуті злочинним шляхом, що мали надійти до бюджету у вигляді податків, зборів та інших обов`язкових платежів; - інших речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що за вказаною адресою можуть знаходитись зазначені в клопотанні речі та документи, які мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення істини у вказаному кримінальному провадженні і можуть містити сліди або інші ознаки злочинної діяльності та будуть використані як докази у кримінальному провадженні, внесеному 18.11.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016100000000137 за обставинами умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_14 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши його доводи та підстави, матеріали кримінального провадження, надані із клопотанням, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

При розгляді клопотання встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100000000137 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 та гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_14 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до положень, ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Як убачається зі змісту клопотання, обсягу даних, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100000000137 здійснюється за обставинами ухилення від сплати податків фізичною особою від не задекларованих сум депозитів у банку, проте достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України, яка передбачає відповідальність за умисне ухилення особи від сплати податків, яка зобов`язана їх сплачувати. При цьому надані документи за результатами проведення слідчих (розшукових) дій з відомостями про те, що за вказаною адресою знаходяться речі, які можуть підтвердити вчинення вищезазначеного кримінального правопорушення, також не є достатнім підтвердженням наведеним обставинам.

В клопотанні слідчий не обґрунтував такі обставини і чим обумовлено обов`язок вказаних фізичних осіб сплачувати вказані податки з сум банківських депозитів, джерело походження грошових коштів, які на них знаходяться, слідством не встановлена.

Таким чином, у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження, внесеного 18.11.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016100000000137, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, необхідно відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження, внесеного 18.11.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016100000000137, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1