Ухвала

від 31.05.2017 по справі 761/18075/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/18075/17

Провадження № 1-кс/761/11182/2017

У Х В А Л А

Іменем України

31 травня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання Прокурора відділу прокуратури м. Києва Дмитренка В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Дмитренко В.В. звернувся до суду з клопотанням згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978), фактична адреса: м. Київ, вул. Рейтарська, 29-Б, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32016100000000011 від 20 січня 2016 року, за ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978) та ТОВ Дівіна (ЄДРПОУ 31867604) в період з січня по листопад 2015 року ухилилися від сплати податків шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій з придбання товарів у підприємств, що перебувають на спеціальному режимі оподаткування СТОВ Дружба (код ЄДРПОУ 3733223), ПП Ухожани (код ЄДРПОУ 31529144) та ТОВ Рачанське (код ЄДРПОУ 34534665), СТОВ Славутич (код ЄДРПОУ 3733269), ПОСП Україна (ЄДРПОУ 3735446), ПОА Колос (ЄДРПОУ 5478203), ТОВ ВВ Холдинг (ЄДРПОУ 14340722) та ТОВ ВВ Агро (ЄДРПОУ 35918573), що призвело до фактичної несплати до бюджету коштів у загальній сумі 7 588 793,28 гривень, що є особливо великим розміром. Порушення податкового законодавства в частині необґрунтованого формування податкового кредиту з ПДВ по вказаними операціями підтверджується результатами дослідження від 19.01.2016 №11/15-40/01564978 головного державного ревізор-інспектора Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві. Як вказує в клопотанні прокурор, документи ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978), щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Скайап (ЄДРПОУ 40263232) мають значення для визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також джерел походження даного товару. Оригінали зазначених фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978) за період з 01.05.2016 - 30.06.2016 року, оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок для встановлення законності фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978) з ТОВ Скайап (ЄДРПОУ 40263232), а також можливого експертного дослідження.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, яка охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32016100000000011 від 20 січня 2016 року розслідується за ч.3 ст.212 КК України у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978), фактична адреса: м. Київ, вул. Рейтарська, 29-Б.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості доказів, з огляду на те, що судовому засіданні слідчий належним чином, в розумінні положень КПК України, довів необхідність вилучення документів, клопотання підлягає задоволенню в частині тимчасового доступу до речей і документів.

З іншого боку вважаю, що прокурор не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва раднику юстиції Дмитренко Віталію Валерійовичу та/або слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016100000000011 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978), фактична адреса: м. Київ, вул. Рейтарська, 29-Б, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978), в тому числі ті, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978) з ТОВ Скайап (ЄДРПОУ 40263232) за період з 01.05.2016 по 30.06.2016 року з можливістю зробити копії, а саме: документів, щодо договірних взаємовідносин між ТОВ Будинок тканин (код ЄДРПОУ 1564978) та ТОВ Скайап (ЄДРПОУ 40263232) з додатками, специфікації до них, податкових накладних, накладних, рахунків - фактури, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листів, доручень, актів виконаних робіт, актів взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно - транспортних накладних, сертифікатів якості.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ Будинок тканин , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ТОВ Будинок тканин її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: