Ухвала

від 26.05.2017 по справі 761/17957/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/17957/17

Провадження № 1-кс/761/11108/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Кияшко К.О.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва старшого радника юстиції Брянцева Валентина Леонідовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення, які знаходяться в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862), за адресою: Київ, пл. Спортивна, 1-А, -

в с т а н о в и в :

Прокурор відділу прокуратури м. Києва старший радник юстиції Брянцев Валентин Леонідович, звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, по кримінальному провадженню №32016100000000124, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 05.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів стосовно клієнта ТОВ Одеса Курортний (40824676), які знаходяться в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862), за адресою: Київ, пл. Спортивна, 1-А.

Клопотання мотивоване тим, що в період 2015 - 2016 років, використовуючи ряд суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ Нептун ЛД (ЄДРПОУ 40186656),ТОВ ТК Атлантида (ЄДРПОУ 40585047), ТОВ Оріон БМ (ЄДРПОУ 40186881), ТОВ Перлина ВР (ЄДРПОУ 39963682), ТОВ Мірабель 2015 (ЄДРПОУ 40034915), ТОВ Октаторг (ЄДРПОУ 40498803), ТОВ Гексастрой (ЄДРПОУ 40498740), ТОВ Ансер 2015 (ЄДРПОУ 40187141), ТОВ Айшин (ЄДРПОУ 40187335),ТОВ ТК Прага ЛТД (ЄДРПОУ 40585120),ТОВ Бравіо Груп (ЄДРПОУ 40038422),ТОВ Флай Гранд (ЄДРПОУ 39911283), ТОВ Санхель (ЄДРПОУ 39921019), ТОВ Одеса Курортний (ЄДРПОУ 40824676) невстановлені особи діючи на території міста Києва вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах ряду ЄГД реального сектору економіки: ТОВ КТЦ "Охоронні Системи (ЄДРПОУ 38937782), ТОВ Ароніс Кодінг-Єистеми (ЄДРПОУ 25287190), ТОВ ВКТ-Ремсервіс (ЄДРПОУ 38651932), ТОВ Геопроект (ЄДРПОУ 30182409), ТОВ Охоронні Системи (ЄДРПОУ 23706562), ТОВ НВФ Охоронні Системи НВ (ЄДРПОУ 31288288), ТОВ Інжиніринг Девелопмент (ЄДРПОУ 38806464), ТОВ Урбан Трейд (ЄДРПОУ 38106173), ТОВ Укр-Трейд-Груп (ЄДРПОУ 39422118), ТОВ Винт (ЄДРПОУ 38906445), ТОВ Сі Єнд Пі Консалтінг (ЄДРПОУ 39034917), ТОВ ЛТД Парадокс-Текнолоджі (ЄДРПОУ 38488356), ТОВ Фірма Плюс К (ЄДРПОУ 38213952), ТОВ Інтербілд (ЄДРПОУ 32380297).

В результаті вказаних протиправних дій службовими особами зазначених підприємств - вигодонабувачів у період грудень 2015 р., січень, березень та серпень - 2016 р. занижено податкове зобов'язання з ПДВ на загальну суму 6 049 486,22 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується аналітичним дослідженням від 28.09.2016 р., проведеним відділом протидії організованим злочинним угрупуванням у бюджетній сфері ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

У ході досудового розслідування як свідок допитаний ОСОБА_2, який відповідно до баз даних АІЄ Податковий Блок зареєстрований засновником та директором ТОВ Одеса Курортний (ЄДРПОУ 40824676), і який показав, що ніякого відношення до ведення фінансово - господарської діяльності немає, а зареєстрував його за грошову винагороду, шляхом підписання та подачі до органу, що здійснює державну реєстрацію, документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи (ТОВ Одеса Курортний ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ТОВ Одеса Курортний (40824676) та копії документів, оригінали яких знаходяться на магнітних (електронних) носіях, які відображають надходження та списання за період з 20.10.2016 по 17.05.2017 рр. грошових коштів по рахункам: №260020184774 (валюта: 980), ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862).

Згідно АІЄ ДФС України Податковий блок - ТОВ Одеса Курортний (40824676) відкрило рахунок №260020184774 (валюта: 980), в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862).

Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ Одеса Курортний (40824676) використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №32016100000000124 та свідчать про фактичне перерахування коштів від клієнтів на рахунки ТОВ Одеса Курортний (ЄДРПОУ 40824676) та подальше їх списання на адресу інших контрагентів для оплати товару (робіт, послуг), окрім того в подальшому можуть бути використанні при проведенні перевірок та ревізій, почеркознавчої та економічної експертиз, також допоможуть визначити коло осіб, причетних до вчинення зазначеного кримінального правопорушення.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ Одеса Курортний (40824676) в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862).

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ Одеса Курортний (ЄДРПОУ 40824676), що знаходяться в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862), за адресою: м. Київ, пл. Спортивна, 1-А.

У судовому засіданні слідчий Пляховська М.С. підтримала клопотання та просила його задовольнити, окрім того зазначивши, що існує загроза зміни або знищення документів до яких надається доступ, а тому просила проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При цьому, подане до суду клопотання прокурора не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: прокурор у клопотанні не обґрунтував необхідності вилучення оригіналів документів до яких просить надати тимчасовий доступ та вилучити їх, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862), за адресою: Київ, пл. Спортивна, 1-А, може бути використанна під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва старшого радника юстиції Брянцева Валентина Леонідовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення, які знаходяться в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862), за адресою: Київ, пл. Спортивна, 1-А - задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва старшому раднику юстиції Брянцеву Валентину Леонідовичу, або іншим прокурорам, слідчим, які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів стосовно клієнта ТОВ Одеса Курортний (40824676), які знаходяться в банківській установі ПАТ Кредобанк (МФО 325365, код ЄДРПОУ 09807862), за адресою: Київ, пл. Спортивна, 1-А: а саме: документів, які відображують надходження та списання за період з 20.10.2016 року по 17.05.2017 року грошових коштів по рахунках №260020184774 (валюта: 980), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції; справи з юридичного оформлення рахунку №260020184774 (валюта: 980) в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи Клієнт - банк , технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Клієнт - банк , всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; журналу сесії проведеного з'єднання системи Клієнт - банк , із зазначенням, ІР-адрес, МАС-адрес, за якими та із яких проходило з'єднання системи Клієнт - банк між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань;

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя