Ухвала

від 31.05.2017 по справі 757/29902/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29902/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016000000000525 від 19.02.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 с. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 с. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про проведення обшуку за місцем проживання громадянина ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що що невстановлені слідством особи в період часу 2015-2017 років умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом надання відомостей та документів від суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності для подальшого відображення їх в документах податкової та бухгалтерської звітності товариств з метою мінімізації податкового навантаження.

Так, розслідуванням кримінального провадження встановлено, що в зоні діяльності Київської митниці ДФС на митному посту «Вишневе» здійснює зовнішньоекономічні операції ТОВ «КЕНСТАРПРОМ» (код ЄДРПОУ - 40339416), а саме: імпорт кухонного посуду та побутових приладів ТМ «MAESTRO» на митну територію України із використанням СГД - нерезидентів, зареєстрованих в країні з пільговим режимом оподаткування, в даному випадку «ONYGAL OU» (Естонія), «TEXTILES TRADING AND RECYCLING COMPANY OU» (Естонія). Податкове навантаження з податку на прибуток становить близько 0,1%. Власниками та представниками даних компаній-нерезидентів є громадяни України. Всі митні оформлення вказаної продукції здійснює ПП «КЛ Брок» (код ЄДРПОУ - 36520942).

ТОВ «КЕНСТАРПРОМ» за адресою реєстрації: м. Київ, бульвар Вацлава Гавела (колишня назва - Івана Лепсе), 16 не знаходиться. Директором, бухгалтером, засновником і єдиним співробітником товариства є ОСОБА_6 , який за отриманими відомостями не офіційно підробляє таксистом.

Підготовку документів та їх подання до митних органів здійснює брокерське підприємство ПП «КЛ БРОК» (код ЄДРПОУ - 36520942), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. І. Кудрі, 38-Б, офіс 22, однак фактично за вказаною адресою не знаходиться. Безпосередньо на ПП «КЛ БРОК» брокерські послуги для ТОВ «КЕНСТАРПРОМ» надає ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ).

Також співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що за місцем проживання громадянина ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , зберігаються фінансово-господарські документи ТОВ «КЕНСТАРПРОМ» та підприємств-нерезидентів ONYGAL OU» (Естонія), «TEXTILES TRADING AND RECYCLING COMPANY OU» (Естонія).

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно № 85738447 від 25.04.2017 відомості про реєстрацію речових прав на квартиру АДРЕСА_2 , відсутні.

Згідно листа Київського міського бюро технічної інвентаризації від 26.05.2017 № 062/14-6207 (И-2017) квартира АДРЕСА_2 на праві власності зареєстрована за ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_5 (в рівних долах).

Обшук за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , необхідно провести з метою виявлення та вилучення: оригіналів фінансово-господарських документів ПП «КЛ БРОК» (код ЄДРПОУ - 36520942), підприємств-нерезидентів ONYGAL OU» (Естонія), «TEXTILES TRADING AND RECYCLING COMPANY OU» (Естонія), ТОВ «КЕНСТАРПРОМ» (код ЄДРПОУ - 40339416), ТОВ «Техенергомаш» (код ЄДРПОУ - 32048415), ТОВ «Кіс-Агро» (код ЄДРПОУ - 34749298), ТОВ «Укр-Прод» (код ЄДРПОУ - 39621432), ТОВ «Пасадена Трейд» (код ЄДРПОУ - 40680171), ТОВ «Денвор» (код ЄДРПОУ - 40736145), ТОВ «Курспром» (код ЄДРПОУ - 40951853), ТОВ «Тайд Лімітед» (код ЄДРПОУ - 40952511), ТОВ «Гранов Транс Збут» (код ЄДРПОУ - 40994876) та інших суб`єктів господарювання причетних до протиправної діяльності, у тому числі, які мають ознаки фіктивності, створених з метою прикриття незаконної діяльності.

В інший спосіб (тимчасовий доступ до речей і документів з їх вилученням) неможливо здобути докази, що свідчать про вчинення кримінального правопорушення, оскільки під час проведення вказаних заходів забезпечення кримінального провадження існує реальна загроза зміни (підміни) зазначених документів і речей, або їх повного знищення, неповної їх видачі, особами у володінні яких вони перебувають, з метою уникнення від притягнення до відповідальності за вчинення кримінального правопорушення.

Обшук, у відповідності до ст. 234 ч.1 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки обставини викладені в клопотанні знайшли своє підтвердження в наданих матеріалах.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159,162,163, 234, 235, ст. 309, 372 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл старшим слідчим в особливо важливих справах, слідчим в особливо важливих справах Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, та прокурорам Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, які входять до складу групи прокурорів, на проведення обшуку за місцем проживання громадянина ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення: оригіналів фінансово-господарських документів ПП «КЛ БРОК» (код ЄДРПОУ - 36520942), підприємств-нерезидентів ONYGAL OU» (Естонія), «TEXTILES TRADING AND RECYCLING COMPANY OU» (Естонія), ТОВ «КЕНСТАРПРОМ» (код ЄДРПОУ - 40339416), ТОВ «Техенергомаш» (код ЄДРПОУ - 32048415), ТОВ «Кіс-Агро» (код ЄДРПОУ - 34749298), ТОВ «Укр-Прод» (код ЄДРПОУ - 39621432), ТОВ «Пасадена Трейд» (код ЄДРПОУ - 40680171), ТОВ «Денвор» (код ЄДРПОУ - 40736145), ТОВ «Курспром» (код ЄДРПОУ - 40951853), ТОВ «Тайд Лімітед» (код ЄДРПОУ - 40952511), ТОВ «Гранов Транс Збут» (код ЄДРПОУ - 40994876), які мають ознаки фіктивності, за період з 01.01.2017 по 20.04.2017, а саме: договорів, додатків і доповнення до них, специфікацій, податкових накладних, реєстрів податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, журналів-ордери, сертифікатів якості, актів прийому-передачі товарів, робіт (послуг), прибуткових ордерів, книг обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, платіжних доручень, банківських виписок та інших платіжних документів, імпортованої продукції ТОВ «КЕНСТАРПРОМ» з порушенням митного та податкового законодавства, документів щодо надання/отримання поворотної фінансової допомоги, документів щодо переведення боргу (заміни боржника), чистих аркушів або бланків документів з відбитками печаток підприємств, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, печаток, штампів, інформації з комп`ютерної техніки , з електронних носіїв інформації, з засобів зв`язку, що містять вищевказані документи в електронному виді , що мають значення для встановлення істини в провадженні.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 справа № 757/29902/17-к

Примірник №2 слідчий ОСОБА_3

Копія ухвали ОСОБА_5

Виконавець ОСОБА_1 31.05.2017