Ухвала

від 06.06.2017 по справі 461/2047/17

ГАЛИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 461/2047/17

Провадження № 1-кс/461/3676/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.06.2017

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова Радченко В.Є., при секретарі Пелех О.А., розглянувши погоджене з прокурором клопотання слідчого СВ Галицького відділу поліції ГУНП у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 12017140050001051 від 14.03.2017 року за ч. 4 ст. 358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

02.06.2017 року до Галицького районного суду м. Львова надійшло погоджене з прокурором Львівської місцевої прокуратури № 1 клопотання слідчого СВ Галицького відділу поліції ГУНП у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 12017140050001051 від 14.03.2017 року за ч. 4 ст. 358 КК України.

Дане клопотання вмотивоване тим, що провадження розпочате за матеріалами Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області № 14361/43-04-12-01-07 від 17.11.2016 щодо можливого декларування ТзОВ Міневра (код ЄДР 40035306, юридична адреса: м. Львів, вул. Шота Руставелі, 18/7) недостовірних відомостей про кількість та номенклатуру імпортованих товарно-матеріальних цінностей.

В ході досудового розслідування, в ході тимчасового доступу до документів на Львівській митниці ДФС щодо здійснення ТзОВ Міневра зовнішньоекономічних операцій встановлено, що зазначене товариство протягом 2016 року здійснювало ввезення на митну територію України з країн Європи, зокрема, Бельгії, Польщі, Німеччини і т.ін. одягу бувшого у користуванні, взуття бувшого у користуванні, сумок бувших у користуванні і т.ін. з основною ставкою ПДВ на суму 70 886 045 грн. та здійснено операцій на митній території України за основною ставкою ПДВ в розмірі 70 889 032 грн., тобто при ввезенні товару на митну територію України в сумі 354 445 160 грн., реалізувало його при націнці лише 0,01 %, при цьому різниця між кредитом та зобов'язаннями склала 2987 грн. Також встановлено, що при ввезені вказаних товарів від Бельгійських, Німецьких, Польських фірм до розмитнення подається контракт та якісні документи лише одного іноземного партнера - естонської фірми Textiles trading and recycling company ou, Tallinn city, Harju country, 10151 Estony. Зазначений товар в подальшому був реалізований ряду вітчизняних суб'єктам господарювання, з яких реалізація вказаних товарів не прослідковується, що можливо являється наслідком ввезення на митну територію України інших, ніж вказаних вище, товарно - матеріальних цінностей, а також участі службових осіб товариства у створенні незаконного податкового кредиту . Згідно інформації ГУ ДФС у Львівській області вказаним шляхом незаконно створюється податковий кредит, який відшкодовується з державного бюджету і в подальшому привласнюється.

В ході досудовим розслідування отримані тимчасові доступи до руху коштів по зазначеному товариству, а також реєстри податкових накладних за грудень 2016 року та проведено їх дослідження. Згідно державного реєстру податкових накладних за грудень 2016 року ТзОВ Міневра реалізувало значну кількість одягу бувшого у користуванні ряду суб'єктів господарювання, зокрема, в ТзОВ Танос груп (код ЄДР 40710090, юридична адреса: м. Кропивницький, вул. Ельворті,7 офіс, 205). Подальша реалізація зазначеного товару з ТзОВ Танос груп не прослідковується, а здійснюється продаж рекламних послуг, електромонтажних робіт.

Для здійснення досудового розслідування необхідно отримати доступ до документів, які та перебувають у володінні в ПАТ Кредобанку .

Особа, у володінні якої перебувають документи, в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України судом про дату судового засідання не повідомлялася.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, копії документів, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

- стороною обвинувачення доведена наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи;

- також доведено, що інформація, яку вони містять в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також стороною обвинувачення доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах та неможливість іншими способами довести обставини (встановити особу), які передбачається довести (встановити) за допомогою цих документів.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Зазначені документи не є речами, до яких заборонено доступ (відповідно до ст. 161 КПК): листуванням або іншою формою обміну інформацією між захисником та його клієнтом або будь-якою особою, яка представляє його клієнта, у зв'язку з наданням правової допомоги , або об'єктами, які додані до такого листування чи інших форм обміну інформацією.

Зазначена інформація, відповідно до вимог ч. 7 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Галицького відділу поліції ГУНП у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 12017140050001051 - задовольнити.

Надати /забезпечити/ слідчому СВ Галицького відділу поліції ГУНП у Львівській області СВ Галицького ВП ОСОБА_1, або заступнику начальника відділу УЗЕ у Львівській області ОСОБА_2 або за їх дорученням оперативним працівникам УЗЕ Національної поліції України, тимчасовий доступ до руху коштів по розрахункових рахунках ТзОВ Міневра 2600901667377 (840-долар США) відкритих у ПАТ Кредобанку за період з 20.11.2016 року по 30 березня 2017 року з наданням свіфт-повідомлень(вихідних) або платіжних доручень в валюті та 2600901667377 (980- українська гривня), відкритих у ПАТ Кредобанку за період з 21.01.2017 року по 30 березня 2017 року з вказанням дати та суми операції, призначення платежу та повних даних контрагентів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала дійсна - до 06.07.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Є. Радченко