Ухвала

від 06.06.2017 по справі 640/7543/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/7543/17

н/п 1-кс/640/3938/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" червня 2017 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Муратова С.О., за участю секретаря Щербакової А.С., слідчого Биканова О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженні № 42016220750000191 від 10.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Харкова 22.05.2017 надійшло клопотанні слідчого СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1, погоджене із прокурором військової прокуратури Харківського гарнізону капітаном юстиції ОСОБА_2, в якому сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ до документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р 26006300005127 за період з 20.07.2015 по 13.05.2016 відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639, які знаходяться в Філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою:, м. Харків, вул. Сумська 17, та можливість її вилучити, а саме: документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземних валютах , затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. №492, в тому числі заяву на відкриття рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів ( свідоцтво про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, Свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі Клієнт-Банк , актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи Клієнт-Банк , довіреностей на використання банківського рахунку, документів, які свідчать про видачу пропусків в банк та інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків; первинних документів, які свідчать про зачислення на банківський рахунок №26006300005127 і зняття з нього грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016. Інформації, про використання ТОВ "Харків Постач" код 39777639 системи Клієнт-Банк для перевірки стану та перечислення грошових коштів з рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016; розшифрування відомостей про рух грошових коштів по рахунку №26006300005127, який відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639 в Філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою:, м. Харків, вул. Сумська 17, з вказівкою найменування платника та одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референтів, коду ОКПО платника та одержувача, призначення платежу та сальдо за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, на паперовому та електронному носіях з вказанням дати, часу (похвилинно), номеру платіжного документу, найменування операцій та повних відомостей про контрагента; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціям клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані в ході його проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що військовою прокуратурою Харківського гарнізону внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 2 ст.364 КК України, про те що невстановлені посадові особи ДП ХЗСМ шляхом зловживання службовим становищем, всупереч інтересам служби, для проведення безтоварних операцій, безпідставно перерахували грошові кошти на загальну суму понад 1 млн. грн., та безпідставно облікували товарно-матеріальні цінності.

Між ДП ХЗСМ та ТОВ Метида укладено договір поставки №01/08/15 від 19.08.2015, вартість договору визначається відповідно до специфікацій. На виконання зазначеного договору ТОВ Метида за видатковими накладними здійснило поставку товарів до ДП ХЗСМ на загальну суму 620 тис. грн.

Разом з цим, вивченням фінансово-господарської діяльності ТОВ Метида встановлено, що підприємство не має бухгалтерського підтвердження виникнення у себе на обліку товарно-матеріальних цінностей, чим фіктивно створено податковий кредит.

Відповідно результатів аналітичного дослідження головного державного ревізор-інспектора відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Харківській області №30/20-40-16-10 від 22.10.2016, стосовно діяльності ДП Харківський завод спеціальних машин ЄДРПОУ 07904041 по взаємовідносинам ТОВ Метида код 31151444 та ТОВ Дівітіс код 37933043 за період 01.01.2014 - 30.09.2016 з питання проведення фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, встановлена наступна ймовірність, що: внесено до офіційних документів (декларації з ПДВ, податку на прибуток підприємства, видаткових та податкових накладних та інших) завідомо неправдивих відомостей; ДП ХЗСМ здійснювало фінансово-господарські операції спрямовані на приховування та маскування джерел походження активів отриманих від ТОВ МЕТИДА код 31151444 та ТОВ ДІВІТІС код 37933043, походження яких, згідно даних автоматизованих інформаційних систем Державної фіскальної служби України не встановлено, в результаті чого легалізовано активів на загальну суму 12533447,24 грн.

Крім того, згідно відомостей автоматизованих інформаційних систем Державної фіскальної служби України, на підставі яких були здійснені висновки зазначеного вище аналізу, встановлено, що ТОВ Метіда отримало накладні від "ТАРСПЕЦ-ДВ" код 40059861, ТОВ "АКР-ТЕК" код 39817896, ТОВ "ХАРКІВ ПОСТАЧ" код 39777639.

Відповідно результам опрацювання зібраної податкової інформації щодо ТОВ ТАРСПЕЦ-ДВ , код ЄДРПОУ 40059861 за звітний період декларування ПДВ за січень 2016р. 02.03.2016 № 106/20-40-14-08-12/40059861 складеного управлінням аудиту Головного управління ДФС у Харківській області встановлено: податкові зобов'язання формуються за рахунок продажі ідентифікованого товару за відсутності реального придбання цього ж товару; встановлено, реєстрація з різною номенклатурою податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, при придбанні товарів (робіт, послуг) та реалізації товарів (робіт, послуг).

Відповідно результатів опрацювання зібраної податкової інформації щодо ТОВ Акр-Тек , код ЄДРПОУ 39817896 за звітний період декларування ПДВ за грудень 2015 р. від 16.02.2016 №52/20-40-22-09-12/39817896 встановлено, що: відповідно до номенклатури податкових накладних, зареєстрованих у Єдиному реєстрі податкових накладних, у грудні 2015 року встановлено реалізацію товарів (робіт, послуг), відмінних від придбаних товарів (робіт, послуг).

Відповідно ухвали від 12.01.2016 Київського районного суду м. Харкова встановлено наступне: службові особи оператора спільної діяльності ТОВ Цефей (код ЄДРПОУ 473544036) здійснюють привласнення коштів отриманих від реалізації природнього газу під приводом виконання ремонтних робіт, інтенсифікацій та складання висновків проектно-кошторисної документації, укладаючи договори з підприємствами, які фактично дані роботи не виконують: ТОВ АКР-ТЕК (код ЄДРПОУ 39817896), ТОВ Харків-Постач (код ЄДРПОУ 39777639), а конвертують кошти в безготівкову форму, а також шляхом укладання договорів з підрядними організаціями TOB Лубнигазбуд (код ЄДРПОУ 34235569), TOB Енергосервіс Центр СК (код ЄДРПОУ 39582975) та TOB Альта-Білд (код ЄДРПОУ 39412487), які в подальшому також спрямовують дані кошти на розрахункові рахунки вищевказаних фіктивних підприємств, з метою їх конвертації в готівкову форму. При цьому роботи з проведення ремонтів та інтенсифікацій на свердловинах фактично не виконуються.

Згідно листа Східної ОДПІ м. Харків, №1171/9/20-38-08-01-18 від 20.04.2017 в електронних базах даних ОДПІ, ТОВ "Харків Постач" код 39777639 має наступні рахунки в установах банку: Банк ПАТ Діамантбанк МФО банку 320854, номер рахунку 26006300005127 відкритий 20.07.2015, закритий 13.05.2016.

З метою підтвердження факту перерахування грошових коштів від ТОВ Метида до ТОВ "Харків Постач" код 39777639 та перевірки подальшого їх використання службовими особами ТОВ "Харків Постач" код 39777639, за поставку товарів ТОВ Метида необхідно дослідити рух грошових коштів від ДП ХЗСМ до кінцевого отримувача зазначених коштів.

Зважаючи на вищевикладене, вважав би, що для повноти та об'єктивності проведення досудового розслідування, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, що стосуються банківської таємниці, в філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою:, м. Харків, вул. Сумська 17, а саме документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р 26006300005127, за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639. Вказані відомості і інформація, що містяться в них мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази і не можуть бути отримані в інший спосіб.

Сторона обвинувачення зазначає, що у разі наявності в філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою:, м. Харків, вул. Сумська 17, а саме документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р 26006300005127, за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639, необхідно їх вилучити та оглянути.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Представник філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони обвинувачення, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42016220750000191 від 10.11.2016, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженні № 42016220750000191 від 10.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити .

Дозволити слідчому СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р 26006300005127 за період з 20.07.2015 по 13.05.2016 відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639, а саме: документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземних валютах , затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. №492, в тому числі заяву на відкриття рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, Свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі Клієнт-Банк , актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи Клієнт-Банк , довіреностей на використання банківського рахунку, документів, які свідчать про видачу пропусків в банк та інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків; первинних документів, які свідчать про зачислення на банківський рахунок №26006300005127 і зняття з нього грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016. Інформації, про використання ТОВ "Харків Постач" код 39777639 системи Клієнт-Банк для перевірки стану та перечислення грошових коштів з рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016; розшифрування відомостей про рух грошових коштів по рахунку №26006300005127, який відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639 в Філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою:, м. Харків, вул. Сумська 17, з вказівкою найменування платника та одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референтів, коду ОКПО платника та одержувача, призначення платежу та сальдо за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, на паперовому та електронному носіях з вказанням дати, часу (похвилинно), номеру платіжного документу, найменування операцій та повних відомостей про контрагента; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціям клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані в ході його проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, які перебувають у володінні Філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Сумська 17, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Зобов'язати Філію ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Сумська 17 , забезпечити слідчому СВ ВСП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів з відкриття та обслуговування рахунку п/р 26006300005127 за період з 20.07.2015 по 13.05.2016 відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639, а саме: документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземних валютах , затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. №492, в тому числі заяву на відкриття рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, Свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі Клієнт-Банк , актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи Клієнт-Банк , довіреностей на використання банківського рахунку, документів, які свідчать про видачу пропусків в банк та інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків; первинних документів, які свідчать про зачислення на банківський рахунок №26006300005127 і зняття з нього грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016. Інформації, про використання ТОВ "Харків Постач" код 39777639 системи Клієнт-Банк для перевірки стану та перечислення грошових коштів з рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з 20.07.2015 по 13.05.2016; розшифрування відомостей про рух грошових коштів по рахунку №26006300005127, який відкритий ТОВ "Харків Постач" код 39777639 в Філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові, МФО 320854, що знаходиться за адресою:, м. Харків, вул. Сумська 17, з вказівкою найменування платника та одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референтів, коду ОКПО платника та одержувача, призначення платежу та сальдо за період з 20.07.2015 по 13.05.2016, на паперовому та електронному носіях з вказанням дати, часу (похвилинно), номеру платіжного документу, найменування операцій та повних відомостей про контрагента; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціям клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані в ході його проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку , з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 06.07.2017.

Роз'яснити філії ПАТ Діамантбанк у м. Харкові , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.