Ухвала

від 07.06.2017 по справі 552/3437/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3437/17

Провадження № 1-кс/552/991/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.06.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старшого радника юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотання про проведення обшуку в приміщеннях де зареєстрований та проживає ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000009 від 15.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.366, ч.2 ст.382 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що що службові особи ТОВ «КреМікс» (код 30748505, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ «Корона Груп ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «Корес ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 39983069), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі понад 3 млн.грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, службові особи ТОВ «КреМікс » (код 30748505) протягом 2014-2016 років вносили до первинних фінансово-господарських документів та документів податкової звітності підприємства завідомо неправдиві відомості стосовно наявності взаємовідносин з ТОВ «Корона Груп ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «Корес ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363), ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 39983069), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), які фактично не відбувались, що спричинило тяжкі наслідки.

Також директор ТОВ «КреМікс» (код ЄДРПОУ 30748505) ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_2 ), який будучи службовою особою підприємства, умисно не виконав Ухвали Октябрського районного суду м. Полтави від 29.04.2016 та Київського районного суду м. Полтави від 13.01.2017, що набрали законної сили, а також перешкоджав їх виконанню.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «КреМікс» протягом 2014-2016 років мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Станція Придніпровська» (код 13760787), ТОВ «СХП-Україна» (код 33399382), ПП «Світ» (код 31446640), ТОВ «Кременчуцький елеватор» (код 33081783), ТОВ «Віталак» (код 34342871).

Встановлено, що первинні фінансово-господарські документи підприємства за 2014-2016 рік можуть зберігатися за адресою проживання та реєстрації ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 .

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Так, в судовому засіданні слідчим було надано докази того, що відшукувані речі та документи можуть знаходитися за адресою: АДРЕСА_1 .

В зв`язку з вищевикладеним, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. 234 , 235 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях, власником яких є ОСОБА_5 (рнокпп. НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «КреМікс» за період 2014-2016 року, у тому числі у тому числі договорів, у т.ч. оренди транспортних засобів, поставки з додатками, журналів, у т.ч. в`їзду на територію підприємства та виїзду з неї, накладних, у т.ч. видаткових накладних, податкових накладних, довіреностей, у т.ч. на підписання документів, рахунків, рахунків-фактур, відомостей, у т.ч. по рахункам за №361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інших рахунків аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, документів щодо оприбуткування на складі товарно-матеріальних цінностей, у т.ч. добавок Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду, сертифікатів якості на вказані добавки, документів щодо видачі вказаних добавок у роботу для виготовлення кормів, документів щодо оприбуткування надлишків самостійно виготовлених добавок до кормів, документів щодо проходження контролю якості виготовлених кормів, штатного розпису працівників ТОВ «КреМікс», документів на відрядження, у т.ч. наказів на відрядження, кошторисів, авансових звітів та документів про використання коштів, товарно-транспортних накладних, путьових (дорожніх) листів, актів списання пального, чорнових записів, оргтехніки, печаток, бланків документів з відтисками печаток фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності та інших документів, речей та цінностей і матеріалів, що мають відношення до справи, документів ТОВ «КреМікс» - договори (покупці) 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності січень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності січень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності лютий І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності лютий ІІ за 2015 рік, в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності березень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності березень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності квітень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності квітень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності травень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності травень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності червень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності червень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності липень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності липень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності серпень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності серпень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності вересень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності вересень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності жовтень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності жовтень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності листопад І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності листопад ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності грудень І в кількості 1 справа (підшивка), видаткові накладні, ТТН, довіреності грудень ІІ за 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), каса 2015 рік за січень-лютий 2015 в кількості 1 справа (підшивка), каса 2015 рік за березень-квітень в кількості 1 справа (підшивка), каса 2015 рік за травень-червень в кількості 1 справа (підшивка), каса 2015 рік за липень-серпень в кількості 1 справа (підшивка), каса 2015 рік за вересень-жовтень в кількості 1 справа (підшивка), каса 2015 рік за листопад-грудень в кількості 1 справа (підшивка), банківські виписки 2015 рік І в кількості 1 справа (підшивка), банківські виписки 2015 рік ІІ в кількості 1 справа (підшивка), договори (постачальники) 2015 рік І в кількості 1 справа (підшивка), договори (постачальники) 2015 рік ІІ в кількості 1 справа (підшивка), договори (постачальники) 2015 рік ІІІ в кількості 1 справа (підшивка), рахунки (постачальники) за січень-лютий 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунки (постачальники) за березень-квітень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунки (постачальники) за травень-червень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунки (постачальники) за липень-серпень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунки (постачальники) за вересень-жовтень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), рахунки (постачальники) за листопад-грудень 2015 року в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) січень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) лютий 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) березень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) квітень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) травень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) червень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) липень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) серпень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) вересень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) жовтень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) листопад 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), постачальники (в/н, акти, ТТН) грудень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), книга реєстрації довіреностей в кількості 1 справа (підшивка), статистичні звіти 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), зарплатні відомості 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти січень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти лютий 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти березень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти квітень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти травень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти червень 2015 рік, авансові звіти липень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти серпень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти вересень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти жовтень 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти листопад 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), авансові звіти грудень 2015 рік, акти списання матеріалів 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), акти вводу в експлуатацію основних засобів 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), акти вибуття з експлуатації основних засобів 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), акти вводу в експлуатацію МШП 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), накази на відрядження 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), документи з обігу векселів за 2012-2016 роки в кількості 1 справа (підшивка), договори імпорт-експорт в кількості 1 справа (підшивка), наказ прийом-звільнення в кількості 1 справа (підшивка), вхідна кореспонденція 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), вихідна кореспонденція 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), подорожні листи (вантажні авто) 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), подорожні листи (легкові авто) 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), акти авто 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), банк валюта 2015 рік в кількості 1 справа (підшивка), у т.ч. по взаємовідносинам із ТОВ «Корона Груп ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «Корес ЛТД» (код 39421580, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 39983069), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), ТОВ «Станція Придніпровська» (код 13760787), ТОВ «СХП-Україна» (код 33399382), ПП «Світ» (код 31446640), ТОВ «Кременчуцький елеватор» (код 33081783), ТОВ «Віталак» (код 34342871), а також оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро-Капітал Трейд» (код 39748833) за період 2014-2016 років, у тому числі по взаємовідносинах з ТОВ «КреМікс» (код 30748505), а саме: договорів та додатків до них, у т.ч. оренди транспортних засобів, поставки, журналів, у т.ч. в`їзду на територію підприємства та виїзду з неї, накладних, у т.ч. видаткових накладних, податкових накладних, довіреностей, у т.ч. на підписання документів, рахунків, рахунків-фактур, відомостей, у т.ч. по рахункам за №361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інших рахунків аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, документів щодо оприбуткування на складі товарно-матеріальних цінностей, штатного розпису працівників ТОВ «Агро-Капітал Трейд», документів на відрядження, у т.ч. наказів на відрядження, кошторисів, авансових звітів та документів про використання коштів, товарно-транспортних накладних, путьових (дорожніх) листів, актів списання пального, чорнових записів, оргтехніки, печаток, бланків документів з відтисками печаток фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності та інших документів, речей та цінностей і матеріалів, що мають відношення до справи, підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування.

Виконання ухвали доручити слідчому ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 та прокурорам ОСОБА_4 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 .

Строк дії ухвали до 06 липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1