ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

УХВАЛА

Справа № 265/3549/17

Провадження № 1-кс/265/1863/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

07 червня 2017 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; І.М.,за участю секретаря судового засідання Розсоха І.О., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2, розглянувши клопотання за кримінальним провадженням №32017050000000016, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06 червня 2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32017050000000016.

В обґрунтування поданого клопотання прокурор вказує, що що згідно повідомлення оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області, невстановлені особи, діючи умисно, в період 2014 - 2017 років на території м. Маріуполя, Донецької області, з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території України з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат підприємства у розрахунках податку на прибуток, шляхом здійснення безтоварних операцій з підміною товарної номенклатури, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності, створили суб'єкти господарської діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ Юнітоп-Сервіс (ЄДРПОУ 39826544), ТОВ Моррікс (ЄДРПОУ 39571895), ТОВ Компанія Тринидад (ЄДРПОУ 40185998). При цьому, формування власного податкового кредиту ТОВ Юнітоп-Сервіс , ТОВ Моррікс та ТОВ Компанія Тринидад здійснювали від ТОВ Інвест Про (код ЄДРПОУ 38784708), ТОВ Торгпромтрейд компані (ЄДРПОУ 40783347), ТОВ Парадіз-регіон-інвест (ЄДРПОУ 40513501), ТОВ Профітрейдескпорт (ЄДРПОУ 40472408), ТОВ Вікторія техніка (ЄДРПОУ 39937825). Вказаними діями, невстановлені особи заподіяли велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплаченого податку на додану вартість до бюджету.

Згідно повідомлення оперативного управління ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області, невстановлені особи, діючі умисно, з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території України з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат підприємства у розрахунках податку на прибуток, шляхом здійснення безтоварних операцій з підміною товарної номенклатури, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності, створили 05.10.2016 року суб'єкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ Мега Тріумф 2016 (ЄДРПОУ 40873676, зареєстроване у Слов'янської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області). Тобто невстановлені особи створили фіктивне підприємство ТОВ Мега Тріумф 2016 та у період квітня 2017 року, використовували його реквізити для мінімізації податків іншим підприємствам, шляхом реєстрації у єдиному реєстрі податкових накладних на загальну суму ПДВ 13,9 млн. грн. від ТОВ Мортіс (ЄДРПОУ 39484635), ТОВ Інстант Трейд (ЄДРПОУ 40783389) та іншим суб'єктам господарювання по подальшому ланцюгу постачання. При цьому, формування власного податкового кредиту ТОВ Мега Тріумф 2016 здійснювало від ТОВ Аймар (ЄДРПОУ 40100888), ТОВ Агромат- інвест (ЄДРПОУ 39986154). Вказаними діями, невстановлені особи заподіяли велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплаченого податку на додану вартість до бюджету.

Відомості про кримінальне правопорушення були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017050000000016 від 25.04.2017, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 КК України.

Прокурор зазначає, що невстановлені особи створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ "ЮНІТОП - СЕРВІС" , ТОВ Моррікс та ТОВ Компанія Тринидад з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на формування фіктивного податкового кредиту на загальну суму ПДВ 71,3 млн.грн. та в їх діях вбачаються ознаки складу злочину передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Правопорушення, на думку прокурора, підтверджується дослідженням про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ Юнітоп-Сервіс , ТОВ Моррікс , ТОВ Компанія Тринидад за період з лютого 2017р. по березень 2017р. №24/05-99-16-01-17 /39826544від 25 .04.2017 УБВДОЗШ ГУ ДФС у Донецькій області, а також дослідженням про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ Мега Тріумф 2016 за період квітня 2017р. №5291/7/05-22-12-01 від 05 .05.2017 Слов'янської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області.

Досудовим розслідуванням встановлені місця держреєстрації ТОВ "ЮТА-ТЕКС" (ЄДРПОУ 39070693) - орган державної реєстрації 34691374. Головне територіальне управління юстиції у м. Києві (відомості про держреєстрацію від 28.01.2014 №10741020000048347); ТОВ "ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА" (ЄДРПОУ 39937825) - орган державної реєстрації 34691374. Головне територіальне управління юстиції у м. Києві (відомості про держреєстрацію від 06.08.2015 №10691020000034934).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до реєстраційних справ ТОВ "ЮТА-ТЕКС" та ТОВ "ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА",які перебувають в Головному територіальному управлінні юстиції у м. Києві , з можливістю їх подальшого вилучення, з метою проведення почеркознавчих експертиз особистих підписів засновників в оригіналах засновницьких документів, оскільки таке вилучення необхідно для дослідження тільки оригіналів документів та не може бути виконано за копіями.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно положень ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника Головного територіального управління юстиції у м. Києві .

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В судовому засіданні суд встановив, що за матеріалами клопотання речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ прокурору, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні Головного територіального управлінні юстиції у м. Києві, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та по-третє, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням матеріалів клопотання, що заявлене прокурором клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу Головного територіального управління юстиції у м. Києві (ЄДРПОУ 34691374 ) , яке розташоване за адресою: 1001, м. Київ, Печерський район, провулок Музейний, 2 Д, надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юристу 1-го класу ОСОБА_2 Елману Шавгатовичу; старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_3, або уповноваженій ними особі на підставі ст. 40, ч.6 ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, а також надати можливість їх вилучити, а саме: оригінали документів, які містяться у реєстраційних справах ТОВ "ЮТА-ТЕКС" (ЄДРПОУ 39070693) та ТОВ "ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА" (ЄДРПОУ 39937825) - рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколи загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб , копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статут, зміни до Статуту, реєстраційні картки та інші документи, які надані для реєстрації підприємства та внесення змін до установчих документів .

Зобов'язати посадових осіб відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб Головного територіального управління юстиції у м. Києві (ЄДРПОУ 34691374 ) надати всі вищезазначені документи в оригіналах і в повному обсязі, а у разі їх відсутності належним чином засвідчені копії та документи, що підтверджують їх вилучення.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 07 червня 2017 року по 06 липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія _____ _________________________2017 року

_______________________ _______________________________________

(підпис) (ПІБ особи)

Дата ухвалення рішення 07.06.2017
Зареєстровано 09.06.2017
Оприлюднено 13.06.2017

Судовий реєстр по справі 265/3549/17

Проскрольте таблицю вліво →
Рішення Суд Форма
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне
Ухвала від 07.06.2017 Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя Кримінальне

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 265/3549/17

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону