Ухвала

від 01.06.2017 по справі 569/8307/17

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 569/8307/17

УХВАЛА

01 червня 2017 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про проведення обшуку.

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 , звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання вказано, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017180000000034 від 18.05.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав обґрунтовуючи, що у зв`язку з тим, що службові особи ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» ухилились та надалі продовжують ухилятись від сплати податків шляхом реалізації курятини за готівку без відображення в бухгалтерському та податковому обліках, у слідства є достатні підстави вважати що існує ризик знищення ними документів, комп`ютерних файлів та чорнових записів щодо проведення таких операцій між ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» та фактичними покупцями курятини, інших документів, предметів та речей, які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №87641167 від 22.05.2017 право власності на нерухоме майно за адресою: Рівненська область, Березнівський район, с._Кургани, вул. Шляхова, 6 зареєстроване за ПАТ «Березнівське Птахопідприємство».

З урахуванням викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, та враховуючи, що у слідства є достатні підстави вважати, що документи фінансово-господарської діяльності ПАТ «Березнівське Птахопідприємство», документи щодо реалізації курятини без відображення в бухгалтерському та податковому обліках, чорнові записи, інші речі, у тому числі комп`ютерна техніка, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб ПАТ «Березнівське Птахопідприємство», а саме умисне ухилення від сплати податків, знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження судом встановлено, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №87641167 від 22.05.2017 право власності на нерухоме майно за адресою: Рівненська область, Березнівський район, с._Кургани, вул. Шляхова, 6 зареєстроване за ПАТ «Березнівське Птахопідприємство».

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, суд вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування можуть знаходиться за адресою: Рівненська область, Березнівський район, с._Кургани, вул. Шляхова, 6 податкова адреса ПАТ «Березнівське Птахопідприємство», та мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 , на проведення обшуку за адресою: Рівненська область, Березнівський район, с._Кургани, вул. Шляхова, 6 податкова адреса ПАТ «Березнівське Птахопідприємство», з метою виявлення та вилучення документів, предметів, речей, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

- документів фінансово-господарської діяльності ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» (код ЄДРПОУ 02780479) за 2016 рік, чорнових записів, чорнової бухгалтерії, засобів електронного зв`язку, технічних засобів, засобів доступу до банківських рахунків (у тому числі комп`ютерна техніка, USB накопичувачі, флеш картки, носії з електронними цифровими підписами та печатками, картки-ключі до банківських рахунків, оптичні носії інформації) та інших предметів і речей, що свідчать про вчинення злочину службовими особами ПАТ «Березнівське Птахопідприємство», які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні;

- документів щодо проведення фінансово-господарських операцій між ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» (код ЄДРПОУ 02780479 та ТОВ «Фастерр-Трейл» (код ЄДРПОУ 39823009), ТОВ «Тревіс Групп» (код ЄДРПОУ 40173872), ТОВ «Логістична Група» (код ЄДРПОУ 39012579), ТОВ «Меридіан Компані» (код ЄДРПОУ 39991710), ТОВ «Веструм» (код ЄДРПОУ 40348174), ТОВ «Маркторг» (код ЄДРПОУ 40806112), ТОВ «Еліт Глобал Плюс» (код ЄДРПОУ 38559196), ТОВ «Плеяда Сіті» (код ЄДРПОУ 40323542), ТОВ «Лига-Трейд» (код ЄДРПОУ 40556530), ТОВ «Нордон Торг» (код ЄДРПОУ 40390142), ТОВ «Бейлі Груп» (код ЄДРПОУ 39553986), ТОВ «Рубікон Люкс» (код ЄДРПОУ 40700632), ТОВ «Джемина Сервис» (код ЄДРПОУ 39989648), ТОВ "ТКК Промкомплект" (код ЄДРПОУ 40078067) протягом 2016 року, в тому числі договорів з додатками до них, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських та касових документів щодо проведених розрахунків, документів щодо якості товарів, ветеринарних довідок, свідоцтв та інших документів, що засвідчують проведення операцій та взаєморозрахунків;

- документів, чорнових записів, чорнової бухгалтерії, що свідчать, можуть свідчити, про фактичну реалізацію ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» товарів (курятини, інше) для фізичних та юридичних осіб, у тому числі за готівкові кошти, протягом 2016 року, зокрема договорів з додатками до них, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських та касових документів щодо проведених розрахунків, документів щодо якості товарів, ветеринарних довідок, свідоцтв та інших документів, що засвідчують проведення операцій та взаєморозрахунків;

- документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів (зокрема вказаних вище СГД), які можуть свідчить про вчинення злочину;

- незаповнених документів із відтисками печаток та штампів, у тому числі ветеринарних довідок, свідоцтв, інших дозвільних документів;

- грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1