Ухвала

від 07.06.2017 по справі 638/8616/17

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 638/8616/17

Провадження № 1-кс/638/1645/17

07 червня 2017 року слідчий суддя Дзержинського районного суду міста Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання процесуального керівника досудового розслідування прокурора відділу прокуратури області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015220000000168, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України,-

в с т а н о в и в :

06 червня 2017 року процесуальний керівник досудового розслідування прокурор відділу прокуратури області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на обшук 1-кімнатної квартири загальною площею 31,9 кв. м за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить на праві приватної власності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання та вилучення речей та документів, що мають суттєве значення для кримінального провадження та можуть бути використані в якості доказів, а саме: печаток, штампів, бланків, журналів, бухгалтерських, митних та інших фінансово- господарських документів, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, носіїв електронної інформації, чорнових записів в яких відображено інформацію про протиправну діяльність із штучного заниження митної вартості та незаконного переміщення на територію України товарів, а також їх придбання, транспортування, зберігання та збуту, у тому числі за неоприбутковані готівкові розрахунки.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що прокуратурою області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32015220000000168 від 10.09.2015 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38386247) від сплати податків та обов`язкових митних платежів за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38386247) при митному оформленні завезених на територію України товарів за штучно заниженими цінами за митними деклараціями від 10.06.2014 №500060001/2014/019821, від 14.06.2014 №500060001/2014/020425 та від 15.06.2014 №500060001/2014/020441 усупереч вимогам п 2 ч. 2 ст. 52, п. 1 ч.І ст. 279 Митного кодексу України, п. 190.1 ст. 190 Податкового кодексу України, п. 187.8. ст. 187 Податкового кодексу України, ст. 278, ч. 1 ст. 293 Митного кодексу України, занизили податкові зобов`язання по ввізному миту та податку на додану вартість на суму З 653 254,55 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах, що підтверджується актом перевірки ГУ ДФС у Харківській області №13/2015/20-40/38386247 від 06.07.2015.

Окрім цього прокурор зазначає, що встановлено, що засновником ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38386247) є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Водночас на момент вищевказаного митного оформлення товарів ОСОБА_4 працював менеджером з ЗЕД, який виконував функції декларанта у митних органах, ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38386247).

Відповідно до протоколу допиту у якості свідка ОСОБА_4 останній подавав митного органу митні декларації ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» №500060001/2014/019821 від 10.06.2014, №500060001/2014/020425 від

№500060001/2014/020441 від 15.06.2014.

Вищенаведене підтверджується наявними в матеріалах кримінального провадження копіями митних декларацій ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» №500060001/2014/019821 від 10.06.2014, №500060001/2014/020425 від 14.06.2014, №500060001/2014/020441 від 15.06.2014, у яких декларантом зазначено ОСОБА_4 .

Окрім цього, прокурор зазначає, що висновки акту перевірки ГУ ДФС у Харківській області №13/2015/20-40/38386247 від 06.07.2015 підтверджуються висновком судової економічної експертизи Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса № 10372 від 26.11.2015.

Відповідно до відомостей Реєстру прав власності на нерухоме майно 1-кімнатна квартира загальною площею 31,9 кв. м за адресою: АДРЕСА_2 , належить на праві приватної власності ОСОБА_4 .

Таким чином, на думку прокурора відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження доказів, є підстави вважати, що документи й предмети, якими засвідчено фінансово-господарську діяльність ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38386247), в тому числі реєстраційні, бухгалтерські, фінансові, товарно-транспортні документи, митні декларації, інвойси та інші митні документи, печатки, носії інформації з електронними підписами, засоби зв`язку, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, та мають значення для кримінального провадження, перебувають за місцем реєстрації ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

Такоє прокурор зазначає, що проведення обшуку в приміщенні квартири ОСОБА_4 за вищевказаною адресою необхідно для відшукання та вилучення реєстраційних, бухгалтерських, фінансових, товарно-транспортних документів, митних декларацій, інвойсів та інших митних документів, печаток, носіїв інформації з електронними підписами, засобів зв`язку, комп`ютерної техніки, магнітних носіїв, чорнових записів, інших предметів і документів, що стосуються діяльності підприємства.

Вищезазначені документи та предмети можуть містити відомості, щодо безпосередніх осіб, які були задіяні у схемі ухилення від сплати податків та підтверджувати точне коло осіб, які приймали участь у злочинній діяльності.

Крім того, прокурор вказує, що повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у зв`язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування.

Встановити вищевказані факти іншим шляхом не надається можливим у зв`язку з тим, що відомості, які мають доказове значення, можуть бути знищені з метою переховування злочинної діяльності та осіб, які її здійснювали.

Тому, на думку прокурора у матеріалах кримінального провадження є достатні підстави вважати, що зазначені документи та предмети мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть перебувати за місцем реєстрації засновника та колишнього менеджера з ЗЕД ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38386247) ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Суд, вислухавши пояснення прокурора, який просив клопотання задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що клопотання прокурора є таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази, які містяться в матеріалах кримінального провадження №12017220480000136 від 11.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 317 КК України, слідчий суддя вважає доводи прокурора переконливими, а клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з метою відшукання та вилучення реєстраційних , бухгалтерських, фінансових, товарно-транспортних документів, митних декларацій, інвойсів та інших митних документів, печаток, носіїв інформації з електронними підписами, засобів зв`язку, комп`ютерної техніки, магнітних носіїв, чорнових записів, інших предметів , інших предметів і документів, що стосуються діяльності підприємства.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234,235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання процесуального керівника досудового розслідування прокурора відділу прокуратури області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015220000000168, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл на обшук 1-кімнатної квартири загальною площею 31,9 кв. м за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить на праві приватної власності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання та вилучення речей та документів, що мають суттєве значення для кримінального провадження та можуть бути використані в якості доказів, а саме: печаток, штампів, бланків, журналів, бухгалтерських, митних та інших фінансово- господарських документів, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, носіїв електронної інформації, чорнових записів в яких відображено інформацію про протиправну діяльність із штучного заниження митної вартості та незаконного переміщення на територію України товарів, а також їх придбання, транспортування, зберігання та збуту, у тому числі за неоприбутковані готівкові розрахунки.

Проведення обшуку доручити процесуальному керівнику досудового розслідування прокурору відділу прокуратури області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали 1 (один) місць із дня іі постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1