Ухвала

від 07.06.2017 по справі 464/3960/17

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/3960/17

пр.№ 1-кс/464/1072/17

У Х В А Л А

07.06.2017 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , а також слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32017140000000010 від 18.01.2017 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.3 ст. 212-1 КК України, звернувся в суд із клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу нагляду за додержаннями законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності АТ «Український інноваційний банк» (ЄДРПОУ 17955564) та фактично використовуються у фінансово-господарській діяльності підприємства «Агентство інформації та реклами «Медіа-Захід» Благодійного фонду «Медіа-Захід» (ЄДРПОУ 32181653), з метою виявлення та вилучення документів, предметів та речей: фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів (чорнової бухгалтерії), комп`ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017140000000010 щодо несплати службовими особами підприємства «Агентство інформації та реклами «Медіа-Захід» Благодійного фонду «Медіа-Захід» (ЄДРПОУ 32181653) в період серпень листопад 2016 року до фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 3759052 грн., відповідно до матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області №48/13-01-21-04 від 17.01.2017 р.

Відповідно до матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства «Агентство інформації та реклами «Медіа-Захід» в період 2016 року здійснювали оформлення договірних документів з громадянами України на працевлаштування у вказаному товаристві.

Проведеним аналізом поданих звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів за період серпень листопад 2016 року, підприємство «Агентство інформації та реклами «Медіа-Захід» відображає наявність трудових книжок по працівниках на підприємстві, а також при виплаті доходу відображає код типу нарахувань «1» - сума заробітної плати (доходу) за виконану роботу (надані послуги).

Згідно із поданими податковими розрахунками сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (ф.№1ДФ) підприємство відображає виплати фізичним особам за ознакою доходу «101» - доходи у вигляді заробітної плати, нараховані (виплачені) платнику податку відповідно до умов трудового договору.

Таким чином, працівники підприємства «Агентство інформації та реклами «Медіа-Захід» Благодійного фонду «Медіа-Захід» (ЄДРПОУ 32181653), згідно із поданими звітами, оформлені на роботу за основним місцем праці, де знаходяться їх трудові книжки, а тому щодо таких працівників в роботодавця виникає обов`язок нараховувати єдиний соціальний внесок з суми мінімальної заробітної плати. Однак, службові особи зазначеного підприємства, в період серпень листопад 2016 року занизили нарахування та сплату єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 3759 000 грн.

Розслідуванням встановлено, що підприємство «Агентство інформації та реклами «Медіа-Захід» Благодійного фонду «Медіа-Захід» (ЄДРПОУ 32181653) фактично здійснює свою фінансово-господарську діяльність за адресою: м. Львів, вул. Володимира Великого, 18/101.

Беручи до уваги викладене, є достатні підстави вважати, що у приміщеннях, розташованих за вищевказаною адресою можуть зберігатися фінансово-господарські документи, бухгалтерські документи (чорнова бухгалтерія), комп`ютерна техніка, чорнові записи, робочі зошити, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ч.3 ст. 234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження, тому наявні передбачені ст. 234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст. 234-235, 309, 369-372, 532 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності АТ «Український інноваційний банк» (ЄДРПОУ 17955564) та фактично використовуються у фінансово-господарській діяльності підприємства «Агентство інформації та реклами «Медіа-Захід» Благодійного фонду «Медіа-Захід» (ЄДРПОУ 32181653), з метою виявлення та вилучення документів, предметів та речей: фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів (чорнової бухгалтерії), комп`ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів. що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1