Ухвала

від 12.06.2017 по справі 640/3458/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/3458/16-к

н/п 1-кс/640/4654/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" червня 2017 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання старшого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32016220000000044, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

08 червня 2017 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №32016220000000044 від 10.02.2016, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), фактична та юридична адреса: АДРЕСА_1 , та підтверджують придбання (походження), або вирощування на власних землях сільськогосподарських (зернових) культур, які у жовтні, листопаді 2015 року та у серпні 2016 року реалізовані Дочірньому підприємству з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю їх вилучення, а саме: договорів, договорів доручень, контрактів, специфікацій до договорів, тендерних документів, накладних, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, реєстру отриманих та виданих податкових накладних, рахунків-фактур, довіреностей, специфікацій якості та відповідності, лімітних карт на відпуск матеріалів (ф. № 11), карток складського обліку, платіжних доручень, актів прийому-передачі, виписок банку, журналів-ордерів, документів аналітичного обліків підприємства, актів звірки взаєморозрахунків між ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підприємствами у яких останнє закуповувало сільськогосподарські (зернові) культури, які у жовтні, листопаді 2015 року та у серпні 2016 року були реалізовані Дочірньому підприємству з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_1 », крім того карток складського обліку, або інших документів які підтверджують кількість сільськогосподарських (зернових) культур у складських приміщеннях (ангарах, елеваторах) ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) помісячно у період з 01.01.2015 по 07.06.2017, у разі реалізації сільськогосподарських (зернових) культур ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 по 07.06.2017 надати інформацію щодо виду таких сільськогосподарських (зернових) культур, які були реалізовані, обсягу реалізації, назву та реквізити покупця, вартість та дату реалізації, надати інформацію щодо кількості зібраних сільськогосподарських (зернових) культур ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) урожаю 2015, 2016 років в розрізі кожної сільськогосподарської (зернової) культури окремо та кому вони і в якій кількості були реалізовані, надати інформацію щодо залишків сільськогосподарських (зернових) культур у ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) станом на дату проведення вилучення;

у випадку, якщо дані документи були витребувані, чи проводилось їх вилучення раніше, надати їх копії, а також надати документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області перебуває кримінальне провадження №32016220000000044 за фактом ухилення від сплати податків, фіктивного підприємництва, зловживання владою, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України.

Згідно з наданим суду Витягом № 1 з Єдиного реєстру досудових розслідувань кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Невстановлені слідством особи, повністю контролюючи діяльність Приватного сільськогосподарського підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи умисно та протиправно, за попередньою змовою, у період 2016 року, документально оформили безтоварні операції з підприємствами ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , щодо придбання та реалізації насіння соняшника, які були здійснені без мети реального здійснення фінансовогосподарських операцій, виключно для документального оформлення таких операцій, внаслідок чого посадовими особами ПСП« ІНФОРМАЦІЯ_2 » занижено податок на додану вартість у сумі більш ніж 4000,0 тис.грн., тобто умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах».

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться у володінні ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), фактична та юридична адреса: АДРЕСА_1 , - мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів у разі повідомлення ПП« ОСОБА_5 » про розгляд даного клопотання та виклик до суду, розгляд даного клопотання, як зазначає слідчий, необхідно проводити без виклику представника ПП« ОСОБА_5 », у володінні якого вони знаходяться, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане ним клопотання.

Оскільки сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, довела наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому, слідчий суддя надає дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів вищезазначених документів лише з можливістю їх копіювання, оскільки прокурором, всупереч вимог ч. 1 ст. 159 та п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, не доведена доцільність та необґрунтована необхідність вилучення вказаних у клопотанні документів та що саме без їх вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32016220000000044, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до оригіналів документів ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), фактична та юридична адреса: АДРЕСА_1 , та підтверджують придбання (походження), або вирощування на власних землях сільськогосподарських (зернових) культур, які у жовтні, листопаді 2015 року та у серпні 2016 року реалізовані Дочірньому підприємству з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю їх копіювання, а саме: договорів, договорів доручень, контрактів, специфікацій до договорів, тендерних документів, накладних, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, реєстру отриманих та виданих податкових накладних, рахунків-фактур, довіреностей, специфікацій якості та відповідності, лімітних карт на відпуск матеріалів (ф. № 11), карток складського обліку, платіжних доручень, актів прийому-передачі, виписок банку, журналів-ордерів, документів аналітичного обліків підприємства, актів звірки взаєморозрахунків між ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підприємствами, у яких останнє закуповувало сільськогосподарські (зернові) культури, які у жовтні, листопаді 2015 року та у серпні 2016 року були реалізовані Дочірньому підприємству з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_1 », крім того, карток складського обліку, або інших документів, які підтверджують кількість сільськогосподарських (зернових) культур у складських приміщеннях (ангарах, елеваторах) ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) помісячно у період з 01.01.2015 по 07.06.2017, у разі реалізації сільськогосподарських (зернових) культур ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 по 07.06.2017 надати інформацію щодо виду таких сільськогосподарських (зернових) культур, які були реалізовані, обсягу реалізації, назву та реквізити покупця, вартість та дату реалізації, надати інформацію щодо кількості зібраних сільськогосподарських (зернових) культур ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) урожаю 2015, 2016 років в розрізі кожної сільськогосподарської (зернової) культури окремо та кому вони і в якій кількості були реалізовані, надати інформацію щодо залишків сільськогосподарських (зернових) культур у ПП« ОСОБА_5 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ) станом на 12.06.2017 р.

Зобов`язати ПП« ОСОБА_5 » надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до вищезазначених оригіналів документів, забезпечивши можливість їх копіювання.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 12.07.2017 року.

Роз`яснити ПП« ОСОБА_5 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1