Ухвала

від 13.06.2017 по справі 552/3551/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3551/17

Провадження № 1-кс/552/1007/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.06.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв Чорнобиля (попередня назва Комсомольська) 31-А.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000005 від 11.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи підприємств ТОВ «Ювіс Пром» (код ЄДРПОУ 38560552) та ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» (код ЄДРПОУ 39057866) протягом 2015 - 2016 років, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, відображаючи в податковому та бухгалтерському обліках підприємства наявність неіснуючих взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності, а також здійснюючи реалізацію товарно-матеріальних цінностей в адресу підприємств, які не відображались в податковому обліку, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до протоколу обшуку від 29.11.2016 житлового будинку, розташованого на земельних ділянках з кадастровими номерами 3220881300:03:001:2933 та 3220881300:03:001:2932, що за адресою: Київська область, Бориспільський район селищна рада Вишеньківська, вилучено документацію чорнові записи, виконані від руки, речі та предмети, що стосуються фактів здійснення прихованої реалізації товарно-матеріальних цінностей від імені ТОВ «Ювіс Пром» та ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології», без подальшого обов`язкового відображення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліках вищевказаних підприємств.

В ході дослідження вказаних чорнових записів та відомостей встановлено, що у відповідні звітні періоди часу 2015 року по теперішній час, з використанням реквізитів підприємств ТОВ «Ювіс Пром» та ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології», здійснювалось постачання придбаних паливно-мастильних матеріалів, зокрема: деетанпропанбутанізованого конденсату, фракції ізопентанової, тощо за готівковий розрахунок, в адресу різних осіб, в тому числі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .

Згідно наданих до СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області матеріалів встановлено, що службовими особами підприємств ТОВ «Ювіс Пром» та ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології», у відповідні періоди часу 2016 року по теперішній час, здійснювалась реалізація придбаних нафтопродуктів в адресу ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ). Також встановлено, що вищевказані особи ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , причетні до незаконного виготовлення нафтопродуктів на території нафтобази, розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації, викладеної в листах за №1081/8/16-03-21 від 26.04.2017 та №1224/8/16-03-21 від 19.05.2017, які надійшли з ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, а також іншими даними, отриманими в ході досудового розслідування, речі, предмети та документи, що мають значення для досудового розслідування знаходяться у приміщеннях, які в своїй діяльності використовуються ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за №87513722 від 19.05.2017, комплекс будівель, розташований за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності (1 частка власності) належить ТОВ Компанія «Нафтатрейд» (код ЄДРПОУ 30078626).

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Так, в судовому засіданні слідчим було надано докази того, що відшукувані речі та документи можуть знаходитися за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв Чорнобиля (попередня назва Комсомольська) 31-А

В зв`язку з вищевикладеним, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. 234 , 235 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві приватної власності належать ТОВ Компанія «Нафтатрейд» (код ЄДРПОУ 30078626), що використовуються в своїй діяльності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 (або іншими, невстановленими досудовим розслідуванням підконтрольними їм особами), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення розслідуваного кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а також відшукання у вказаних вище приміщеннях та вилучення предметів, речей та документів, які використані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення, що розслідується, а також інших документальних відомостей, які можуть бути використані як докази протиправної діяльності, щодо придбання деетанпропанбутанізованого конденсату (або інших нафтопродуктів) у ТОВ «Ювіс Пром» (код ЄДРПОУ 38560552) та ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» (код ЄДРПОУ 39057866) ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 (або іншими, підконтрольними їм особами), що свідчать про подальшу незаконну переробку та наступну реалізацію придбаних нафтопродуктів, тобто договори (угоди, контракти) та додатки до них, додаткові угоди та додатки до них; накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри, у т.ч. виданих та отриманих податкових накладних; специфікації; рахунки та рахунки-фактури; акти, у т.ч. приймання-здачі (з додатками до них); заяви; документи бухгалтерського обліку, у т.ч. журнали ордери, відомості по рахункам та головні книги; документи, що підтверджують оплату, векселі, додатки, а також банківські документи; довіреності; журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки та охорони праці; документи складського обліку; комп`ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись або могли виготовлятись, електронні носії інформації (сервери, USB флеш-накопичувачі, жорсткі диски, оптичні диски); засоби зв`язку (мобільні термінали та телефони, сім-карти); дані та документи, що свідчать про факти умисного ухилення або співучасті в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах тобто: відомості (зіпсовані документи, чорнові записи), блокноти, робочі зошити, документи з вільними зразками почерку та підписів; відомості, щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг; відомості (чорнові записи), в яких міститься інформація та дані про фактичну реалізацію або закупівлю нафтопродукції за готівковий розрахунок; документально не підтверджені грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом; банківські та пластикові картки для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правові документи; печатки, штампи юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; сировини, з якої незаконно виготовляються нафтопродукти; незаконно виготовлених нафтопродуктів; обладнання для виготовлення нафтопродуктів, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства з боку службових осіб ТОВ «Ювіс Пром», ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» та ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 або невстановлених досудовим розслідуванням підконтрольних їм осіб, мають значення для досудового розслідування, за періоди часу з 01.01.2015 по теперішній час, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об`єктивного розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.

Виконання ухвали доручити слідчим ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та прокурорам ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 .

Строк дії ухвали до 13 липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1