Ухвала

від 14.06.2017 по справі 727/5842/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/5842/17

Провадження № 1-кс/727/1788/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 червня 2017 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

прокурор - ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про проведення обшукупо матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22016260000000018 від 14.04.2016 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.191, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст.209, ч. 2 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22016260000000018 від 14.04.2016 року.

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №22016260000000018 від 14.04.2016, по факту створення на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_4 злочинної групи, яка діє з метою власного збагачення та допомагає суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки ухилятися від сплати податків та протягом листопада 2015 року березня 2016 року в результаті такої діяльності сформовано фіктивний податковий кредит в сумі понад 10 млн. грн. ПДВ. Вказана діяльність призвела до ухилення від сплати податків за вказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

Аналогічна схема діє впродовж 2017 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою АДРЕСА_2 ) створив злочинну групу для функціонування «центру мінімізації митних платежів та конвертації грошових коштів для підприємств реального сектору економіки із формуванням для них незаконного податкового кредиту за рахунок ПДВ сплаченого митному органу» із використанням ряду суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності.

Для функціонування вищевказаного центру залучена ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ), прямують на розвантаження в м. Хмельницький в складські приміщення по вул. Ватутіна, 14. За вказаною адресою зареєстроване ТОВ «Дубово» (код ЄДРПОУ 39609588) де ОСОБА_5 являється директором, а також ТОВ «Дубово-Агро» (код ЄДРПОУ 39794387). ТОВ «Дубово» та ТОВ «Дубово-Агро» являються між собою пов`язаними підприємствами. Проведеним аналізом господарської діяльності вказаних підприємств встановлено відсутність їх господарських взаємовідносин з ТОВ «Лестерн» та відповідно реалізацію отриманих від нього товарно-матеріальних цінностей (овочі-фрукти). Зазначене вказує на не декларування ТОВ «Дубово» та ТОВ «Дубово-Агро» доходів, або про наявність чорнової бухгалтерії по реалізації овочів-фруктів з використанням складських приміщень за адресою м. Хмельницький, вул. Ватутіна, 14.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст.209, ч. 2 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку складських приміщень, які використовує ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів пов`язаних з отриманням та реалізацією товару (овочів та фруктів) за 2015-2017 років, зокрема фінансово господарські документи, реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні щодо придбання та реалізації товару (овочів та фруктів), вантажно митні декларації, CMR, Invoice, коносаменти, пакінг листи, документи щодо походження ТМЦ із-за кордону, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були імпортовані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, інші первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна та офісна техніка, яка використовуються в протиправних цілях, електронні носії інформації, флешки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, грошові кошти, які використовуються у злочинній діяльності. Тому просить надати групі дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4 (складські приміщення).

Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Встановлено, що 14.04.2016 року в ЄРДР №22016260000000018 було внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.191, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст.209 КК України. В подальшому було внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що до вчинення вищевказаного злочину причетна ОСОБА_5 , і за місцем діяльності останньої можуть зберігатись речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

З рапорту начальника Управління СБ в Чернівецькій області встановлено, що ОСОБА_5 у своїй підприємницькій діяльності використовує складські приміщення за адресою: АДРЕСА_4 .

З інформаційної довідки з державного реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що відомості щодо власника приміщень за вищевказаною адресою в державному реєстрі відсутні.

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку складських приміщень за адресою: АДРЕСА_4 , які використовує ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів пов`язаних з отриманням та реалізацією товару (овочів та фруктів) за 2015-2017 років, зокрема фінансово господарські документи, реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні щодо придбання та реалізації товару (овочів та фруктів), вантажно митні декларації, CMR, Invoice, коносаменти, пакінг листи, документи щодо походження ТМЦ із-за кордону, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були імпортовані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, інші первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка, яка використовувалась для час вчинення кримінальних правопорушень, електронні носії інформації, флешки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях які містять відомості щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, які використовувались для вчинення кримінальних правопорушень.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вважаю, що клопотання щодо надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення «грошових коштів та офісної техніки» задоволенню не підлягає, оскільки прокурором не доведено, що вони знаходяться у житлі чи іншому володінні за адресою: АДРЕСА_5 .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати надання начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_6 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку складських приміщень за адресою: АДРЕСА_4 , які використовує ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів пов`язаних з отриманням та реалізацією товару (овочів та фруктів) за 2015-2017 років, зокрема фінансово господарські документи, реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні щодо придбання та реалізації товару (овочів та фруктів), вантажно митні декларації, CMR, Invoice, коносаменти, пакінг листи, документи щодо походження ТМЦ із-за кордону, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були імпортовані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, інші первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка, яка використовувалась для час вчинення кримінальних правопорушень, електронні носії інформації, флешки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях які містять відомості щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, які використовувались для вчинення кримінальних правопорушень.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_7 .

Копію цієї ухвали мені вручено

---

---

2017 року

о

---

год. Одночасно роз`яснено порядок її оскарження.

---

(підпис)