Ухвала

від 08.06.2017 по справі 522/3744/17

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №522/3744/17

Провадження№1кс/522/8926/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

«08» червня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до інформації, яка містять охоронювану законом таємницю, з можливістю її вилучення (виїмки) в банківській установі ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме: відомості про наявність банківських депозитарних скриньок (ячейок, сейфів), котрі використовують зазначені в мотивувальній частині ухвали особи та підприємства.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000140 від 19.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 01.01.2016 31.05.2016, шляхом приховування фактичних об`ємів реалізованої продукції ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1905326 грн. та податку на прибуток в сумі 1976285, що є особливо великим розміром.

Проведеними оперативними заходами та аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що підприємство здійсню реалізацію цукру на оптових ФОП або підприємствам реального сектору економіки, які в подальшому збувають цукор на ринках, а у бухгалтерському та податковому обліку відображають реалізацію на юридичні особи з ознаками «фіктивності».

В ході оперативного відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що вказане підприємство реалізують за готівкові кошти частину власної продукції фізичним або юридичним особам Одеської області та іншим регіонам без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку. В подальшому отриману готівку останні віддають за певний відсоток на підприємства з ознаками «фіктивності» та відображають нібито проведені фінансово-господарські операції, при цьому оформлюються документи прикриття з використанням реквізитів СГД, що мають ознаки «фіктивності» по значно нижчій ціни від ціни фактичної реалізації ТМЦ.

В ході досудового розслідування встановлено, коло осіб причетних до створення групи підприємств з ознаками «фіктивності», котрі надають послуги з обготівкування грошових коштів та безпідставного формування «штучного» податкового кредиту з податку на додану вартість, а також безпідставне віднесення цих операцій до складу валових витрат, в результаті чого діяльність підприємств направлена на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. На території міст Дніпра, Одеси та Києва впродовж 2014 - 2017 років створено стійке злочинне угрупування, діяльність якого спрямована на «тіньовий сектор» економки та пов`язана насамперед з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів шляхом переведення безготівкових коштів у готівку, заниження податкових зобов`язань та податку на прибуток, оформлення безтоварних операцій використовуючи реквізити підприємства, зареєстрованих без мети здійснення підприємницької діяльності.

З цією метою, учасниками злочинної групи було створено та продовжують створюватися підконтрольні підприємства, у тому числі ті, які мають явні ознаки фіктивності, або зареєстровані на осіб, які не мають наміру здійснювати підприємницьку діяльність.

Використовуючи створенні підконтрольні ризикові підприємства, відкриваючи для забезпечення злочинної діяльності та в подальшому використовуючи банківські рахунки в банківських установах, члени злочинної групи щоденно отримують готівкові кошти, які передають представникам реального сектору економіки. Для прикриття незаконної діяльності формуються та реєструються видаткові та податкові накладні, по відображенню фіктивних оборудок, тобто до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві данні про нібито проведенні фінансово-господарські операції. Тим самим створюються документи «прикриття», що в подальшому приводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків.

До складу злочинного угрупування входять наступні активні учасники ОЗГ, а також їх близькі родичі: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , рнокпп НОМЕР_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , рнокпп НОМЕР_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , рнокпп НОМЕР_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , рнокпп НОМЕР_5 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , рнокпп НОМЕР_6 , ОСОБА_10 , рнокпп НОМЕР_7 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , рнокпп НОМЕР_8 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , рнокпп НОМЕР_9 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , рнокпп НОМЕР_10 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , рнокпп НОМЕР_11 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , рнокпп НОМЕР_12 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , рнокпп НОМЕР_13 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , рнокпп НОМЕР_14 , ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , рнокпп НОМЕР_15 , ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , рнокпп НОМЕР_16 , ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , рнокпп НОМЕР_17 , ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , рнокпп НОМЕР_18 , ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , рнокпп НОМЕР_19 , ОСОБА_23 ,

ІНФОРМАЦІЯ_20 ,рнокпп НОМЕР_20 , ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , рнокпп НОМЕР_21 , ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , рнокпп НОМЕР_22 , ОСОБА_26 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , рнокпп НОМЕР_23 , ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , рнокпп НОМЕР_24 , ОСОБА_28 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , рнокпп НОМЕР_25 , ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , рнокпп НОМЕР_26 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , рнокпп НОМЕР_27 , ОСОБА_31 , ІНФОРМАЦІЯ_28 , рнокпп НОМЕР_28 , ОСОБА_32 , ІНФОРМАЦІЯ_29 , рнокпп НОМЕР_29 , ОСОБА_33 , ІНФОРМАЦІЯ_30 , рнокпп НОМЕР_30 , ОСОБА_34 , рнокпп НОМЕР_31 , ОСОБА_35 , ІНФОРМАЦІЯ_31 , рнокпп НОМЕР_32 , ОСОБА_36 , ІНФОРМАЦІЯ_32 , рнокпп НОМЕР_33 , ОСОБА_37 , рнокпп НОМЕР_34 , ОСОБА_38 , ІНФОРМАЦІЯ_33 , рнокпп НОМЕР_35 , ОСОБА_39 , ІНФОРМАЦІЯ_34 , рнокпп НОМЕР_36 , ОСОБА_40 , ІНФОРМАЦІЯ_35 , рнокпп НОМЕР_37 , ОСОБА_41 , ІНФОРМАЦІЯ_36 , рнокпп НОМЕР_38 , ОСОБА_42 , ІНФОРМАЦІЯ_37 , рнокпп НОМЕР_39 , ОСОБА_43 , ІНФОРМАЦІЯ_38 , рнокпп НОМЕР_40 , ОСОБА_44 , ІНФОРМАЦІЯ_39 , рнокпп НОМЕР_41 , ОСОБА_45 , ІНФОРМАЦІЯ_40 , рнокпп НОМЕР_42 , ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_41 , рнокпп НОМЕР_43 , ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_42 , рнокпп НОМЕР_44 , ОСОБА_48 ,

ІНФОРМАЦІЯ_43 ,рнокпп НОМЕР_45 , ОСОБА_49 , ІНФОРМАЦІЯ_44 , рнокпп НОМЕР_46 , ОСОБА_50 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , рнокпп НОМЕР_47 , ОСОБА_51 , ІНФОРМАЦІЯ_46 , рнокпп НОМЕР_48 , ОСОБА_52 , ІНФОРМАЦІЯ_47 , рнокпп НОМЕР_49 , ОСОБА_53 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , рнокпп НОМЕР_50 , ОСОБА_54 , 24.12.1980, НОМЕР_51 , ОСОБА_55 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , рнокпп НОМЕР_52 , ОСОБА_56 , НОМЕР_53 , ОСОБА_57 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , НОМЕР_54 , ОСОБА_58 , ІНФОРМАЦІЯ_51 , рнокпп НОМЕР_55 , ОСОБА_59 , ІНФОРМАЦІЯ_52 , рнокпп НОМЕР_56 , ОСОБА_60 , 09.06.1986, НОМЕР_57 , ОСОБА_61 , ІНФОРМАЦІЯ_53 , рнокпп НОМЕР_58 , ОСОБА_62 , ІНФОРМАЦІЯ_54 , рнокпп НОМЕР_59 , ОСОБА_63 , ІНФОРМАЦІЯ_55 , рнокпп НОМЕР_60 , ОСОБА_64 , ІНФОРМАЦІЯ_56 , рнокпп НОМЕР_61 , ОСОБА_65 , 21.01.1988, НОМЕР_62 , ОСОБА_66 , ІНФОРМАЦІЯ_57 , рнокпп НОМЕР_63 , ОСОБА_67 , ІНФОРМАЦІЯ_58 , рнокпп НОМЕР_64 , ОСОБА_68 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , рнокпп НОМЕР_65 , ОСОБА_69 , ІНФОРМАЦІЯ_60 , рнокпп НОМЕР_66 , ОСОБА_70 , ІНФОРМАЦІЯ_61 , рнокпп НОМЕР_67 , ОСОБА_71 , ІНФОРМАЦІЯ_62 , рнокпп НОМЕР_68 , ОСОБА_72 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , рнокпп НОМЕР_69 , ОСОБА_73 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , рнокпп НОМЕР_70 , ОСОБА_74 , ІНФОРМАЦІЯ_65 , рнокпп НОМЕР_71 , ОСОБА_75 , ІНФОРМАЦІЯ_66 , рнокпп НОМЕР_72 , ОСОБА_76 , ІНФОРМАЦІЯ_67 , рнокпп НОМЕР_73 , ОСОБА_77 , ІНФОРМАЦІЯ_68 , рнокпп НОМЕР_74 , ОСОБА_78 , ІНФОРМАЦІЯ_69 , рнокпп НОМЕР_75 , ОСОБА_79 , ІНФОРМАЦІЯ_70 , рнокпп НОМЕР_76 , ОСОБА_80 , ІНФОРМАЦІЯ_71 , рнокпп НОМЕР_77 , ОСОБА_81 , ІНФОРМАЦІЯ_72 , рнокпп НОМЕР_78 , ОСОБА_82 , рнокпп НОМЕР_79 , ОСОБА_83 , ІНФОРМАЦІЯ_73 , рнокпп НОМЕР_80 , ОСОБА_84 , ІНФОРМАЦІЯ_74 , рнокпп НОМЕР_81 , ОСОБА_85 , ІНФОРМАЦІЯ_75 , рнокпп НОМЕР_82 , ОСОБА_86 , ІНФОРМАЦІЯ_76 , рнокпп НОМЕР_83 , ОСОБА_87 , ІНФОРМАЦІЯ_77 , рнокпп НОМЕР_84 , ОСОБА_88 , ІНФОРМАЦІЯ_78 , рнокпп НОМЕР_85 , ОСОБА_89 , ІНФОРМАЦІЯ_79 , рнокпп НОМЕР_86 , ОСОБА_90 , ІНФОРМАЦІЯ_80 , рнокпп НОМЕР_87 , ОСОБА_91 , 18.09.1964, НОМЕР_88 , ОСОБА_92 , ІНФОРМАЦІЯ_81 , рнокпп НОМЕР_89 , ОСОБА_93 , ІНФОРМАЦІЯ_82 , рнокпп НОМЕР_90 , ОСОБА_94 , ІНФОРМАЦІЯ_83 , рнокпп НОМЕР_91 , ОСОБА_95 , ІНФОРМАЦІЯ_84 , рнокпп НОМЕР_92 , ОСОБА_96 , ІНФОРМАЦІЯ_85 , НОМЕР_93 , ОСОБА_97 , ІНФОРМАЦІЯ_86 , рнокпп НОМЕР_94 , ОСОБА_98 , ІНФОРМАЦІЯ_87 , рнокпп НОМЕР_95 , ОСОБА_99 , 02.08.1988,* рнокпп НОМЕР_96 , ОСОБА_100 , ІНФОРМАЦІЯ_88 , рнокпп НОМЕР_97 , ОСОБА_101 , ІНФОРМАЦІЯ_89 , рнокпп НОМЕР_98 , ОСОБА_102 , ІНФОРМАЦІЯ_90 , рнокпп НОМЕР_99 , ОСОБА_103 , ІНФОРМАЦІЯ_91 , рнокпп НОМЕР_100 , ОСОБА_104 , ІНФОРМАЦІЯ_92 , рнокпп НОМЕР_101 , ОСОБА_105 , ІНФОРМАЦІЯ_93 , рнокпп НОМЕР_102 , ОСОБА_106 , ІНФОРМАЦІЯ_94 , рнокпп НОМЕР_103 , ОСОБА_107 , ІНФОРМАЦІЯ_95 , рнокпп НОМЕР_104 , ОСОБА_108 , ІНФОРМАЦІЯ_96 , рнокпп НОМЕР_105 , ОСОБА_109 , ІНФОРМАЦІЯ_97 , рнокпп НОМЕР_106 , ОСОБА_110 , ІНФОРМАЦІЯ_98 , рнокпп НОМЕР_107 , ОСОБА_111 , ІНФОРМАЦІЯ_99 , рнокпп НОМЕР_108 , ОСОБА_112 , ІНФОРМАЦІЯ_100 , рнокпп НОМЕР_109 , ОСОБА_113 , ІНФОРМАЦІЯ_101 , рнокпп НОМЕР_110 , ОСОБА_114 , 02.08.1959, НОМЕР_111 , ОСОБА_16 , 26.04.1961, НОМЕР_112 , ОСОБА_115 , 13.03.1962, НОМЕР_113 , ОСОБА_116 , 19.12.1986, НОМЕР_114 , ОСОБА_117 ,1 0.09.1955, НОМЕР_115 , ОСОБА_118 , ІНФОРМАЦІЯ_102 , рнокпп НОМЕР_116 , ОСОБА_119 , 11.05.1986, НОМЕР_117 , ОСОБА_120 ,

НОМЕР_118 , ОСОБА_121 , 02.03.1956, НОМЕР_119 , ОСОБА_122 , 09.10.1954, НОМЕР_120 , ОСОБА_123 , 20.03.1972, НОМЕР_121 , ОСОБА_124 , 09.11.1982, НОМЕР_122 , ОСОБА_125 , ІНФОРМАЦІЯ_103 , НОМЕР_123 , ОСОБА_126 , 05.04.1958, НОМЕР_124 , ОСОБА_127 , 24.08.1988, НОМЕР_125 , ОСОБА_128 , 18.07.1965, НОМЕР_126 , ОСОБА_129 , 11.08.1963, НОМЕР_127 , ОСОБА_130 , 04.01.1972, НОМЕР_128 , ОСОБА_131 , 08.03.1954, НОМЕР_129 , ОСОБА_132 ,20.09.1987, НОМЕР_130 , ОСОБА_133 , 17.05.1959, НОМЕР_131 , ОСОБА_134 , 17.01.1957, НОМЕР_132 , ОСОБА_135 , ІНФОРМАЦІЯ_104 , рнокпп НОМЕР_133 , ОСОБА_136 , ІНФОРМАЦІЯ_105 , рнокпп НОМЕР_134 , ОСОБА_137 , ІНФОРМАЦІЯ_106 , рнокпп НОМЕР_135 , ОСОБА_138 , 19.12.1973, НОМЕР_136 , ОСОБА_139 , 22.06.1980, НОМЕР_137 , ОСОБА_140 , 03.12.1961, НОМЕР_138 , ОСОБА_141 , 30.04.1957, НОМЕР_139 , ОСОБА_142 , 11.10.1956, НОМЕР_140 , ОСОБА_143 , 09.01.1957, НОМЕР_141 , ОСОБА_144 , 27.10.1984, НОМЕР_142 , ОСОБА_145 , 04.05.1977, НОМЕР_143 , ОСОБА_146 , ІНФОРМАЦІЯ_107 , НОМЕР_144 , ОСОБА_147 , 20.02.1965, НОМЕР_145 , ОСОБА_148 , 24.07.1966, НОМЕР_146 , ОСОБА_149 , ІНФОРМАЦІЯ_108 , НОМЕР_147 , ОСОБА_150 , ІНФОРМАЦІЯ_109 ,

НОМЕР_148 , ОСОБА_151 , ІНФОРМАЦІЯ_110 , рнокпп НОМЕР_149 , ОСОБА_152 , ІНФОРМАЦІЯ_111 , НОМЕР_150 .

Особи, що задіяні у даній протиправній групі спілкуються з клієнтами з питань, що пов`язані з наданням послуг щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів з метою ухилення від сплати податків, проводять підбір кандидатів на роль підставних осіб - директорів фіктивних підприємств, спілкуються з представниками органів виконавчої влади з метою отримання сприяння у своїй протиправній діяльності.

Вказана група осіб з метою маскування своєї незаконної діяльності налагоджує діяльність так, щоб приховати загальний оборот коштів. Співробітниками ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено коло підприємств, котрі використовуються злочинним угрупуванням з метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_112 " СДРПОУ НОМЕР_151 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_113 " ЄДРПОУ НОМЕР_152 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_114 " ЄДРПОУ НОМЕР_153 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_115 " ЄДРПОУ НОМЕР_154 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_116 " ЄДРПОУ НОМЕР_155 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_117 " ЄДРПОУ НОМЕР_156 , ПП " ОСОБА_153 " ЄДРПОУ НОМЕР_157 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_118 " ЄДРПОУ НОМЕР_158 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_119 " ЄДРПОУ НОМЕР_159 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_120 " ЄДРПОУ НОМЕР_160 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_121 " ЄДРПОУ НОМЕР_161 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_122 " ЄДРПОУ НОМЕР_162 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_123 " ЄДРПОУ НОМЕР_163 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_124 " ЄДРПОУ НОМЕР_164 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_125 " ЄДРПОУ НОМЕР_165 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_126 " ЄДРПОУ НОМЕР_166 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_127 " ЄДРПОУ НОМЕР_167 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_128 " ЄДРПОУ НОМЕР_168 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_129 " ЄДРПОУ НОМЕР_169 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_130 " ЄДРПОУ НОМЕР_170 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_131 " ЄДРПОУ НОМЕР_171 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_132 " ЄДРПОУ НОМЕР_172 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_133 " ЄДРПОУ НОМЕР_173 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_134 " ЄДРПОУ НОМЕР_174 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_135 " ЄДРПОУ НОМЕР_175 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_136 " ЄДРПОУ НОМЕР_176 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_137 " ЄДРПОУ НОМЕР_177 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_138 " ЄДРПОУ НОМЕР_178 ,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_139 " ЄДРПОУ НОМЕР_179 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_140 " ЄДРПОУ НОМЕР_180 ,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_141 " ЄДРПОУ НОМЕР_181 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_142 " ЄДРПОУ НОМЕР_182 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_143 " ЄДРПОУ НОМЕР_183 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_144 " ЄДРПОУ НОМЕР_184 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_145 " ЄДРПОУ НОМЕР_185 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_146 " ЄДРПОУ НОМЕР_186 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_147 " ЄДРПОУ НОМЕР_187 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_148 " ЄДРПОУ НОМЕР_188 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_149 " ЄДРПОУ НОМЕР_189 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_150 " ЄДРПОУ НОМЕР_190 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_151 " ЄДРПОУ НОМЕР_191 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_152 " ЄДРПОУ НОМЕР_192 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_153 " ЄДРПОУ НОМЕР_193 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_154 " ЄДРПОУ НОМЕР_194 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_155 " ЄДРПОУ НОМЕР_195 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_156 " ЄДРПОУ НОМЕР_196 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_157 " ЄДРПОУ НОМЕР_197 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_158 " ЄДРПОУ НОМЕР_198 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_159 " ЄДРПОУ НОМЕР_199 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_160 " ЄДРПОУ НОМЕР_200 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_161 " ЄДРПОУ НОМЕР_201 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_162 " ЄДРПОУ НОМЕР_202 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_163 " ЄДРПОУ НОМЕР_203 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_164 " ЄДРПОУ НОМЕР_204 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_165 " ЄДРПОУ НОМЕР_205 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_166 " ЄДРПОУ НОМЕР_206 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_167 » ЄДРПОУ НОМЕР_207 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_168 " ЄДРПОУ НОМЕР_208 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_169 " ЄДРПОУ НОМЕР_209 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_170 " ЄДРПОУ НОМЕР_210 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_171 " ЄДРПОУ НОМЕР_211 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_172 " НОМЕР_212 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_173 " ЄДРПОУ НОМЕР_213 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_174 " ЄДРПОУ НОМЕР_214 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_175 " ЄДРПОУ НОМЕР_215 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_176 " ЄДРПОУ НОМЕР_216 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_177 " ЄДРПОУ НОМЕР_217 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_178 " ЄДРПОУ НОМЕР_218 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_179 " ЄДРПОУ НОМЕР_219 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_180 " ЄДРПОУ

НОМЕР_220 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_181 " ЄДРПОУ НОМЕР_221 , TOB ІНФОРМАЦІЯ_182 " ЄДРПОУ НОМЕР_222 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_183 " ЄДРПОУ НОМЕР_223 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_184 " ЄДРПОУ НОМЕР_224 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_185 " ЄДРПОУ НОМЕР_225 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_186 " ЄДРПОУ НОМЕР_226 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_187 " ЄДРПОУ НОМЕР_227 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_188 " ЄДРПОУ НОМЕР_228 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_189 " ЄДРПОУ НОМЕР_229 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_190 " ЄДРПОУ НОМЕР_230 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_191 " ЄДРПОУ НОМЕР_231 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_192 " ЄДРПОУ НОМЕР_232 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_193 " ЄДРПОУ НОМЕР_233 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_194 " ЄДРПОУ НОМЕР_234 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_195 " ЄДРПОУ НОМЕР_235 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_196 " ЄДРПОУ НОМЕР_236 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_197 " ЄДРПОУ НОМЕР_237 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_198 " ЄДРПОУ НОМЕР_238 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_199 " ЄДРПОУ НОМЕР_239 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_200 " ЄДРПОУ НОМЕР_240 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_201 " ЄДРПОУ НОМЕР_241 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_202 " ЄДРПОУ НОМЕР_242 ,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_203 " ЄДРПОУ НОМЕР_243 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_204 " ЄДРПОУ НОМЕР_244 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_205 " ЄДРПОУ НОМЕР_245 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_206 " ЄДРПОУ НОМЕР_245 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_207 " ЄДРПОУ НОМЕР_246 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_208 " ЄДРПОУ НОМЕР_247 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_209 " ЄДРПОУ НОМЕР_248 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_210 " ЄДРПОУ НОМЕР_249 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_211 " ЄДРПОУ НОМЕР_250 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_212 " ЄДРПОУ НОМЕР_251 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_213 " ЄДРПОУ НОМЕР_252 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_214 " ЄДРПОУ НОМЕР_253 , ТОВ "" ІНФОРМАЦІЯ_215 " ЄДРПОУ НОМЕР_254 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_216 " ЄДРПОУ НОМЕР_255 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_217 " ЄДРПОУ НОМЕР_256 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_218 " ЄДРПОУ НОМЕР_256 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_219 " ЄДРПОУ НОМЕР_257 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_220 " ЄДРПОУ НОМЕР_258 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_221 " ЄДРПОУ НОМЕР_259 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_222 " ЄДРПОУ НОМЕР_260 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_223 " ЄДРПОУ НОМЕР_261 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_224 " ЄДРПОУ НОМЕР_262 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_225 " ЄДРПОУ НОМЕР_263 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_226 " ЄДРПОУ НОМЕР_264 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_227 " ЄДРПОУ НОМЕР_265 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_228 " ЄДРПОУ НОМЕР_266 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_229 " ЄДРПОУ НОМЕР_267 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_230 " ЄДРПОУ НОМЕР_268 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_231 " ЄДРПОУ НОМЕР_269 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_232 " ЄДРПОУ НОМЕР_270 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_233 " ЄДРПОУ НОМЕР_271 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_234 " ЄДРПОУ НОМЕР_272 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_235 " ЄДРПОУ НОМЕР_272 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_236 " ЄДРПОУ НОМЕР_273 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_237 " ЄДРПОУ НОМЕР_273 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_238 " ЄДРПОУ НОМЕР_274 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_239 " ЄДРПОУ НОМЕР_275 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_240 " ЄДРПОУ НОМЕР_276 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_241 " ЄДРПОУ НОМЕР_276 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_242 " ЄДРПОУ НОМЕР_277 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_243 " ЄДРПОУ НОМЕР_278 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_244 " ЄДРПОУ НОМЕР_279 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_245 " ЄДРПОУ НОМЕР_280 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_246 " ЄДРПОУ НОМЕР_281 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_247 " ЄДРПОУ НОМЕР_282 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_248 " ЄДРПОУ НОМЕР_283 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_249 " ЄДРПОУ НОМЕР_284 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_250 " ЄДРПОУ НОМЕР_285 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_251 " ЄДРПОУ НОМЕР_286 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_252 " ЄДРПОУ НОМЕР_286 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_253 " ЄДРПОУ НОМЕР_287 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_254 " ЄДРПОУ НОМЕР_288 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_255 " ЄДРПОУ НОМЕР_288 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_256 " ЄДРПОУ НОМЕР_289 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_257 " ЄДРПОУ НОМЕР_290 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_258 " ЄДРПОУ НОМЕР_291 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_259 " ЄДРПОУ НОМЕР_292 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_260 " ЄДРПОУ НОМЕР_293 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_261 " ЄДРПОУ НОМЕР_293 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_262 " ЄДРПОУ НОМЕР_294 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_263 " ЄДРПОУ НОМЕР_295 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_264 ЄДРПОУ НОМЕР_296 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_265 " ЄДРПОУ НОМЕР_297 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_266 " ЄДРПОУ НОМЕР_298 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_267 " ЄДРПОУ НОМЕР_299 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_268 " ЄДРПОУ НОМЕР_300 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_269 " ЄДРПОУ НОМЕР_301 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_270 " ЄДРПОУ НОМЕР_302 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_271 " ЄДРПОУ НОМЕР_303 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_272 " ЄДРПОУ НОМЕР_304 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_273 " ЄДРПОУ НОМЕР_305 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_274 " ЄДРПОУ НОМЕР_306 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_275 " ЄДРПОУ НОМЕР_307 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_276 " ЄДРПОУ НОМЕР_308 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_277 " ЄДРПОУ НОМЕР_309 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_278 " НОМЕР_310 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_279 ЛТД39501660, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_280 " ЄДРПОУ НОМЕР_311 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_281 " ЄДРПОУ НОМЕР_311 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_282 " ЄДРПОУ НОМЕР_312 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_283 " ЄДРПОУ НОМЕР_313 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_284 " ЄДРПОУ НОМЕР_314 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_285 " ЄДРПОУ НОМЕР_315 , ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_286 ЄДРПОУ НОМЕР_316 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_287 " ЄДРПОУ НОМЕР_317 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_288 " ЄДРПОУ НОМЕР_318 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_289 " ЄДРПОУ НОМЕР_319 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_290 " ЄДРПОУ НОМЕР_320 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_291 " ЄДРПОУ НОМЕР_321 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_292 " ЄДРПОУ НОМЕР_322 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_293 " ЄДРПОУ НОМЕР_323 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_294 " ЄДРПОУ НОМЕР_324 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_295 " ЄДРПОУ НОМЕР_325 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_296 " ЄДРПОУ НОМЕР_326 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_297 " ЄДРПОУ НОМЕР_327 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_298 " ЄДРПОУ НОМЕР_328 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_299 " ЄДРПОУ НОМЕР_329 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_300 " ЄДРПОУ НОМЕР_330 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_301 " ЄДРПОУ НОМЕР_331 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_302 " ЄДРПОУ НОМЕР_332 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_303 " ЄДРПОУ НОМЕР_333 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_304 " ЄДРПОУ НОМЕР_334 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_305 " ЄДРПОУ НОМЕР_335 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_306 " ЄДРПОУ НОМЕР_336 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_307 " ЄДРПОУ НОМЕР_337 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_308 " ЄДРПОУ НОМЕР_338 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_309 " ЄДРПОУ НОМЕР_339 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_310 " ЄДРПОУ НОМЕР_340 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_311 ЄДРПОУ НОМЕР_341 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_312 " ЄДРПОУ НОМЕР_342 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_313 " ЄДРПОУ НОМЕР_343 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_314 " ЄДРПОУ НОМЕР_344 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_315 " ЄДРПОУ НОМЕР_345 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_316 " ЄДРПОУ НОМЕР_346 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_317 " ЄДРПОУ НОМЕР_347 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_318 " ЄДРПОУ НОМЕР_348 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_319 " ЄДРПОУ НОМЕР_349 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_320 " ЄДРПОУ НОМЕР_350 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_321 " ЄДРПОУ НОМЕР_351 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_322 " ЄДРПОУ НОМЕР_352 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_323 " ЄДРПОУ НОМЕР_353 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_324 " ЄДРПОУ НОМЕР_354 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_325 " ЄДРПОУ НОМЕР_355 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_326 " ЄДРПОУ НОМЕР_356 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_327 " ЄДРПОУ НОМЕР_357 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_328 " ЄДРПОУ НОМЕР_358 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_329 " ЄДРПОУ НОМЕР_359 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_330 " ЄДРПОУ НОМЕР_360 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_331 " ЄДРПОУ НОМЕР_361 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_332 " ЄДРПОУ НОМЕР_362 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_333 " ЄДРПОУ НОМЕР_363 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_334 " ЄДРПОУ НОМЕР_364 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_335 " НОМЕР_365 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_336 " ЄДРПОУ НОМЕР_366 , ТОВ ТЛОБАЛ ІНФОРМАЦІЯ_337 " ЄДРПОУ НОМЕР_367 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_338 " ЄДРПОУ НОМЕР_368 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_339 " ЄДРПОУ НОМЕР_369 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_340 " ЄДРПОУ НОМЕР_370 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_341 " ЄДРПОУ НОМЕР_371 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_342 " ЄДРПОУ НОМЕР_372 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_343 " ЄДРПОУ НОМЕР_373 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_344 " ЄДРПОУ НОМЕР_374 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_345 " ЄДРПОУ НОМЕР_375 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_346 " ЄДРПОУ НОМЕР_376 , ФГ " ОСОБА_154 " ЄДРПОУ НОМЕР_377 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_347 " ЄДРПОУ НОМЕР_378 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_348 " ЄДРПОУ НОМЕР_379 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_349 " ЄДРПОУ НОМЕР_380 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_350 " ЄДРПОУ НОМЕР_381 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_351 " ЄДРПОУ НОМЕР_382 , ТОВ "УнимакстрейдингЄДРПОУ НОМЕР_383 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_352 " ЄДРПОУ НОМЕР_384 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_353 " ЄДРПОУ НОМЕР_385 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_354 " ЄДРПОУ НОМЕР_386 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_355 " ЄДРПОУ НОМЕР_387 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_356 " ЄДРПОУ НОМЕР_388 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_357 " ЄДРПОУ НОМЕР_389 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_358 " ЄДРПОУ НОМЕР_390 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_359 " ЄДРПОУ НОМЕР_391 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_360 " ЄДРПОУ НОМЕР_392 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_361 " ЄДРПОУ НОМЕР_393 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_362 " ЄДРПОУ НОМЕР_394 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_363 " ЄДРПОУ НОМЕР_395 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_364 " ЄДРПОУ НОМЕР_396 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_365 " ЄДРПОУ НОМЕР_397 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_366 " ЄДРПОУ НОМЕР_398 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_367 " ЄДРПОУ НОМЕР_399 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_368 " ЄДРПОУ НОМЕР_400 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_369 " ЄДРПОУ НОМЕР_401 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_370 " ЄДРПОУ НОМЕР_402 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_371 " ЄДРПОУ НОМЕР_403 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_372 " ЄДРПОУ НОМЕР_404 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_373 " ЄДРПОУ НОМЕР_405 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_374 " ЄДРПОУ НОМЕР_406 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_375 " ЄДРПОУ НОМЕР_407 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_376 " ЄДРПОУ НОМЕР_408 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_377 " ЄДРПОУ НОМЕР_409 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_378 " ЄДРПОУ НОМЕР_410 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_379 " ЄДРПОУ НОМЕР_411 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_380 " ЄДРПОУ НОМЕР_412 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_381 " ЄДРПОУ НОМЕР_413 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_382 " ЄДРПОУ НОМЕР_414 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_383 " ЄДРПОУ НОМЕР_415 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_384 " ЄДРПОУ НОМЕР_416 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_385 " ЄДРПОУ НОМЕР_417 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_386 " ЄДРПОУ НОМЕР_418 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_387 » ЄДРПОУ НОМЕР_419 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_388 " ЄДРПОУ НОМЕР_420 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_389 ГР ЄДРПОУ НОМЕР_421 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_390 " ЄДРПОУ НОМЕР_422 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_391 » ЄДРПОУ НОМЕР_423 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_392 " ЄДРПОУ НОМЕР_424 , TOB " ІНФОРМАЦІЯ_393 " ЄДРПОУ НОМЕР_425 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_394 " ЄДРПОУ НОМЕР_426 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_395 " ЄДРПОУ НОМЕР_427 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_396 " ЄДРПОУ НОМЕР_428 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_397 " ЄДРПОУ НОМЕР_429 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_398 " ЄДРПОУ НОМЕР_430 ,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_399 " ЄДРПОУ НОМЕР_431 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_399 " ЄДРПОУ НОМЕР_431 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_398 " ЄДРПОУ НОМЕР_430 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_397 " ЄДРПОУ НОМЕР_429 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_396 " ЄДРПОУ НОМЕР_428 ,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_392 " ЄДРПОУ НОМЕР_424 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_391 " ЄДРПОУ НОМЕР_423 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_390 " ЄДРПОУ НОМЕР_422 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_400 " ЄДРПОУ НОМЕР_421 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_388 " ЄДРПОУ НОМЕР_420 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_387 " ЄДРПОУ НОМЕР_419 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_386 " ЄДРПОУ НОМЕР_418 .

Також встановлено, що підконтрольні злочинному угрупуванню ризикові підприємства у своїй податковій звітності в період з 2014 року по теперішній час, відображали та відображають придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств-виробників реального сектору економіки, які зареєстровані в Дніпропетровській, Запорізькій та інших областях України

Шляхом використання документів та розрахункових рахунків підприємств, зареєстрованих на «підставних» осіб, учасники злочинного угрупування надають послуги підприємствам реального сектору економіки, які пов`язані із незаконним переводом безготівкових коштів в готівку, що в подальшому приводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів, у тому числі шляхом відшкодуйацня ПДВ з держбюджету та подальшої легалізації (відмивання) грошових коштів.

Співробітниками ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що активні учасники злочинного угрупування, їх близькі родичі та інші причетні до злочинної діяльності особи з метою надання послуг в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, використовують банківські скриньки, які фактично розташовані на території Дніпропетровської, Одеської, Київської та інших областей України. Окрім того встановлено, що здебільшого договір про надання "банківських скриньок" укладається на активних учасників злочинного угрупування їх близьких родичів та інших причетних до злочинної діяльності осіб. Таким чином, згідно наявної інформації та за результатами проведених заходів є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про противоправну фінансово-господарську діяльність по отриманню послуг документального прикриття безтоварних операцій, конвертації безготівкових грошових коштів у готівку (первинні документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти), інші предмети й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для вказаного кримінального провадження, перебувають в банківській скриньки (депозитна ячейка) за адресою: АДРЕСА_1 , у відділені банківської установи ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що використовуються учасниками злочинного угрупування.

З огляду на викладене, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що чорнова бухгалтерська документація, первинні бухгалтерські документи, документи щодо походження товару, не обліковані ТМЦ, не обліковані грошові кошти та грошові кошти отримані злочинним шляхом, печаток, штампів,електронні інформаційні системи або їх частини (у тому числі комп`ютерної техніки, серверного обладнання), мобільні телефони (мобільних терміналів систем зв`язку) як засобів зв`язку для спілкування з іншими особами, які причетні до вчинення злочину, інші знаряддя кримінального правопорушення, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду знаходяться в банківській скриньки (депозитна ячейка) за адресою: АДРЕСА_1 , у відділені банківської установи ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) котрі використовуються учасниками злочинного угрупування, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання, просили його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого та прокурора, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Під час кримінального провадження функції державного обвинувачення, захисту та судового розгляду не можуть покладатися на один і той самий орган чи службову особу. Суд, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків.

Отже, однією із загальних засад кримінального провадження визначено змагальність сторін, яка передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, а суд лише створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків. Таким чином, саме сторона обвинувачення зобов`язана забезпечити особисту явку та подання доказів обставин, на які вони посилаються.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000140 від 19.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час розгляду клопотання слідчий та прокурор не надали доказів в обґрунтування доводів клопотання, та не довели, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні.

Відповідно до частини 3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Під час розгляду клопотання зазначені обставини не доведено.

За таких обставин застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до порушення прав, свобод і інтересів осіб у кримінальному провадженні.

Тому, у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити, оскільки встановлено відсутність правових підстав, передбачених ст.160 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

08.06.2017