Ухвала

від 24.05.2017 по справі 369/5388/17

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/5388/17

Провадження № 1-кс/369/1348/17

УХВАЛА

Іменем України

24.05.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017111200000142 від 17.03.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 звернувся до суду з даним клопотанням про проведення обшуку, яке було мотивоване тим, що у провадженні Києво-Святошинського ВП ГУ НП в Київській області перебуває кримінальне провадження №42017111200000142, відомості по якому внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України за фактами внесення завідомо неправдивих даних посадовими особами ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194) та ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395) до установчих документів щодо формування статутних капіталів підконтрольних підприємств.

Прокурорський нагляд у формі процесуального керівництва у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Києво-Святошинською місцевою прокуратурою.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194) діючи за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395) встановили незаконну схему проведення безтоварних операцій ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194), знаходиться за адресою: Київська обл., Києво Святошинський р-н, с. Мрія, вул. Садова, буд. 2, 4, 4-а, 4-б, 4-в, 4-г, 4-д, 4-є, 4-ж, 4-з, 4-і, 4-к, 4-л та ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395), знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Сікорського Ігоря авіаконструктора, буд. 1. шляхом проведення купівлі продажу цінних паперів та статутних капіталів з використанням реквізитів ТОВ «Кантата Інвест» (код ЄДРПОУ 40731613), ТОВ «Копіам Інвест» (код ЄДРПОУ 39486648), ТОВ «ЖК Будінвест Компані» (код ЄДРПОУ 39933569), ТОВ «Окта Альянс» (код ЄДРПОУ 39604883) та інших підприємств.

За результатами аналізу зазначених операцій установлено, що вищевказана схема спрямована на конвертацію безготівкових коштів в готівку, надання послуг з оптимізації сплати податкових зобов`язань підприємствами реального сектору економіки та декларування під виглядом укладання договорів купівлі продажу цінних паперів та статутних капіталів указаних підконтрольних підприємств.

Дії осіб, які використовуючи підконтрольні їм підприємства та здійснюють незаконну діяльність кваліфіковано за ч. 1 ст. 366 КК України.

З метою встановлення осіб, які причетні до реєстрації та діяльності вищезазначених суб`єктів підприємницької діяльності, а також з метою встановлення осіб, які здійснюють вищезазначену незаконну діяльність проведено ряд слідчих дій , за результатами проведення яких встановлено, що у період 2016 - 2017 року посадові особи ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194) та ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395), в управлінні якого знаходиться ПАТ «ЗНВКІФ «Дінеро» (код ЄДРПОУ 38013477) на фондовому ринку активно використовують штучно збільшені статутні капітали наступних підконтрольних підприємств: ТОВ Кантата Інвест(код ЄДРПОУ 40731613) - розмір внеску 75 млн. грн., ТОВ Копіам Інвест (код ЄДРПОУ 39486648) - розмір внеску 92,439 млн. грн., ТОВ ЖК-Будінвест Компані (код ЄДРПОУ 39933569) - розмір внеску 66,150 млн. грн., ТОВ Окта Альянс (код ЄДРПОУ 39604883) - розмір внеску 64,270 млн. грн., розмір яких за декілька місяців збільшився в десятки разів, що в подальшому дозволить легалізувати і вивести грошові кошти через корпоративні фонди.

Згідно з протоколів засідань наглядової ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395), в управлінні якого знаходиться ПАТ «ЗНВКІФ «Дінеро» (код ЄДРПОУ 38013477) послугами з конвертації безготівкових коштів в готівку, оптимізації сплати податкових зобов`язань та декларування під виглядом укладання договорів купівлі продажу цінних паперів та статутних капіталів указаних підконтрольних підприємств користується ТОВ Бабушкін сад (ЄДРПОУ 37588194), яке придбало штучно завищену частку статутного капіталу ТОВ Копіам Інвест(код ЄДРПОУ 39486648) за 92, 438 млн. грн. у ПАТ «ЗНВКІФ «Дінеро» (код ЄДРПОУ 38013477).

Встановлено, що на даний час ТОВ Копіам Інвест (код ЄДРПОУ 39486648) не є платником ПДВ, відсутні наймані працівники та діяльність передбачену статутом не здійснює.

З метою припинення вищезазначеної незаконної діяльності, викриття всієї групи осіб, які організували дану незаконну діяльність, забезпечення подальшого подання цивільного позову по справі, необхідно провести комплекс слідчих, процесуальних дій.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи Державного контролю та фінансового моніторингу що призводить до ненадходження податків до бюджету держави, а також присвоєння Державних коштів.

Слідством установлено, що посадові особи ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194) та ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395) для здійснення незаконної діяльності та зберігання речей та документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню використовують приміщення, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. авіаконструктора Ігоря Сікорського, 1, в яких зберігаються бухгалтерська документація, електронні, зовнішні носії інформації, персональні комп`ютери за допомогою яких здійснюється незаконна діяльність.

Відшукуванні речі й документи, які вказані в зазначеному клопотанні, мають значення для досудового розслідування, містять відомості, які будуть використані як докази у розслідуваному кримінальному провадженні та під час судового розгляду.

Крім цього, знаряддя злочинів (предмети, речі) які можуть становити доказове значення для кримінального провадження знаходяться в приміщеннях, розташованого за адресою: Київська обл., Києво Святошинський р-н, с. Мрія, вул. Садова, буд. 4, яка фактично використовуються групою осіб, для зберігання первинних фінансовогосподарських та бухгалтерських документів ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194), ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395), в управлінні якого знаходиться ПАТ «ЗНВКІФ «Дінеро» (код ЄДРПОУ 38013477), ТОВ Кантата Інвест (код ЄДРПОУ 40731613), ТОВ Копіам Інвест (код ЄДРПОУ 39486648), ТОВ ЖК-Будінвест Компані (код ЄДРПОУ 39933569), ТОВ Окта Альянс (код ЄДРПОУ 39604883) та інших підприємств, а саме: договори із додатками та додатковими угодами до них, акти приймання-передачі, накладні, податкові накладні, рахунки, платіжні документи, документи щодо руху коштів підприємств, цінних паперів, векселів, листи підприємств щодо укладання договорів та виконання їх умов, документи щодо підтвердження цін, указаних у зовнішньоекономічних договорах, документи податкової звітності та печатки цих підприємств, документи «тіньового» бухгалтерського обліку, які свідчать про проведення фінансово - господарських операцій, електроннообчислювальна техніка та електронні носії інформації, які містять відомості про фінансовогосподарські операції, платежі, переведені службовими особами вказаних підприємств, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, почерку та відбитків печаток цих підприємств, кошти, здобуті злочинним шляхом, внаслідок незаконно отриманих пільг з оподаткування та незаконно переведені з безготівкової форми в готівку, готівкові кошти, які не оприбутковані в касі підприємства та документах бухгалтерського обліку, знаряддя злочинів (предмети, речі) цінності, предмети і документи, які мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення істини у вказаному кримінальному провадження і можуть містити сліди злочину або докази у кримінальному провадженні та будуть використані як докази у кримінальному провадженні, а також можуть бути знищені з метою уникнення від кримінальної відповідальності.

Відповідно до інформаційної довідки з Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно № 87497878 від 19.05.2017, нежитлові приміщення, розташовані за адресою: м. Київ, вул. авіаконструктора Ігоря Сікорського, 1, на праві приватної власності зареєстровано за юридичною особою: ТОВ «СОСНОВА» (код ЄДРПОУ 37323406).

Проведеними заходами оперативного характеру по кримінальному провадженню, що відображено у рапорті оперативного співробітника, встановлено: що група осіб, яка організувала незаконну діяльність, веде опосередкований спосіб життя, місця ведення господарської діяльності, податкового та бухгалтерського обліку підприємств приховують, постійно змінюють, доволі пильні до зацікавленості сторонніх осіб до організації та здійснення їх діяльності, питання вирішують через представників за довіреністю, а у випадку підозри, можуть знищити предмети та документи, які містять відомості, які відображають їх злочинну діяльність.

Тому, у сторони обвинувачення в даному кримінальному провадженні є достатні підстави вважати, що застосування такого виду заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів не зможе забезпечити збереження речей і документів, документів «тіньового» бухгалтерського обліку у первинному вигляді, в інший спосіб, ніж проведення обшуку нежитлового приміщення в якому зберігаються речі та документи, в інший спосіб неможливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, виконати завдання передбачені кримінальнопроцесуальним кодексом України.

З урахуванням вищевикладених обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що іншими заходами забезпечення кримінального провадження не можливо виконати завдання КПК, орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до суду з клопотанням про проведення обшуку нежитлового приміщення, яке використовується групою осіб з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження.

Тому прокурор просив надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017111200000142 від 17.03.2017, або особі, уповноваженій на здійснення обшуку на підставі доручення, на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: м. Київ, вул. Авіаконструктора Ігоря Сікорського, 1 (нежитлові приміщення, група приміщень №№ 504, 505, 506, 522, 524 (літера Г), що на праві приватної власності зареєстровані за юридичною особою: ТОВ «СОСНОВА» (код ЄДРПОУ 37323406) та фактично використовуються групою осіб для прикриття незаконної діяльності з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме:

- документів фінансовогосподарської діяльності, первинних бухгалтерських, податкових документів, податкової звітності ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194), ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395), в управлінні якого знаходиться ПАТ «ЗНВКІФ «Дінеро» (код ЄДРПОУ 38013477), ТОВ Кантата Інвест (код ЄДРПОУ 40731613), ТОВ Копіам Інвест (код ЄДРПОУ 39486648), ТОВ ЖК-Будінвест Компані (код ЄДРПОУ 39933569), ТОВ Окта Альянс (код ЄДРПОУ 39604883) та інших підприємств ключів доступів до системи клієнтбанк, щодо управління рахунками, подачі, печаток цих підприємства, а також, предметів, оригіналів документів та печаток підприємств, які не орендують офіс за вказаною адресою та не зареєстровані в ЄДРПОУ як підприємство, що здійснює діяльність за вказаною адресою;

- документів щодо переведення безготівкових коштів у готівку, та інших знарядь створення мнимих фінансових операцій; печаток, систем «клієнт-банк», бухгалтерських, фінансовогосподарських, статутних, реєстраційних та інших документів даних підприємств, цифрових кодів доступу до рахунків підприємств, цінних паперів, векселів, ключів податкової звітності, комп`ютерів, ноутбуків, серверів, електронних носіїв інформації, мобільних телефонів, планшетів, які використовуються для здійснення даної злочинної діяльності; електроннообчислюваної техніки, та іншого майна здобутого злочинним шляхом та використовувалось у злочинній діяльності, а також інших предметів та документів, які мають доказове значення по справі;

- установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтами по вище зазначеним підприємствам та ФОП;

- готівкових коштів, здобутих злочинним шляхом, незаконно переведені з безготівкової форми в готівку з використанням розрахункових рахунків зазначених підприємств та готівкових коштів, які не обліковані по бухгалтерському, банківському та податковому обліку;

- знарядь злочинів (предметів, речей), цінностей, предметів і документів, які мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення істини у вказаному кримінальному провадженні і можуть містити сліди або інші ознаки злочинної діяльності та будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні прокурор вимоги клопотання підтримав.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 233 КПК України під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В свою чергу, слідчий суддя, вивчивши клопотання прокурора та долучені до нього матеріали, вважає, що у ньому наявні в цілому відомості визначені ст.234 КПК України, а обставин, регламентованих частиною 5 вказаної статті, які б слугували підставою для відмови у задоволенні клопотання, у судовому засіданні, слідчим суддею не встановлено.

Порушень вимог ст. 234 КПК України, Глави 20 КПК України - слідчі (розшукові) дії, та Глави 2 КПК України - засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, слідчий суддя враховує, що згідно ч. 5 ст. 9 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

У справі "Бакланов проти Росії" (рішення від 9 червня 2005 р.), так і в справі "Фрізен проти Росії" (рішення від 24 березня 2005 р.), ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу "законності" і воно не було свавільним.

Окрім того, у справі "Ізмайлов проти Росії" (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити "особистий і надмірний тягар для особи".

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства. А за таких обставин, клопотання прокурора підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 233-236 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017111200000142 від 17.03.2017, або особі, уповноваженій на здійснення обшуку на підставі доручення, на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: м. Київ, вул. Авіаконструктора Ігоря Сікорського, 1 (нежитлові приміщення, група приміщень №№ 504, 505, 506, 522, 524 (літера Г), що на праві приватної власності зареєстровані за юридичною особою: ТОВ «СОСНОВА» (код ЄДРПОУ 37323406) та фактично використовуються групою осіб для прикриття незаконної діяльності з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме:

- документів фінансовогосподарської діяльності, первинних бухгалтерських, податкових документів, податкової звітності ТОВ «Бабушкін Сад» (код ЄДРПОУ 37588194), ТОВ «КУА «Інвест - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 32710395), в управлінні якого знаходиться ПАТ «ЗНВКІФ «Дінеро» (код ЄДРПОУ 38013477), ТОВ Кантата Інвест (код ЄДРПОУ 40731613), ТОВ Копіам Інвест (код ЄДРПОУ 39486648), ТОВ ЖК-Будінвест Компані (код ЄДРПОУ 39933569), ТОВ Окта Альянс (код ЄДРПОУ 39604883) та інших підприємств ключів доступів до системи клієнтбанк, щодо управління рахунками, подачі, печаток цих підприємства, а також, предметів, оригіналів документів та печаток підприємств, які не орендують офіс за вказаною адресою та не зареєстровані в ЄДРПОУ як підприємство, що здійснює діяльність за вказаною адресою;

- документів щодо переведення безготівкових коштів у готівку, печаток, систем «клієнт-банк», бухгалтерських, фінансовогосподарських, статутних, реєстраційних, цифрових кодів доступу до рахунків підприємств, цінних паперів, векселів, ключів податкової звітності, комп`ютерів, ноутбуків, серверів, електронних носіїв інформації, мобільних телефонів, планшетів, які використовуються для здійснення даної злочинної діяльності; електроннообчислюваної техніки, та іншого майна здобутого злочинним шляхом та використовувалось у злочинній діяльності.

- установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтами по вище зазначеним підприємствам та ФОП;

- готівкових коштів, здобутих злочинним шляхом, незаконно переведені з безготівкової форми в готівку з використанням розрахункових рахунків зазначених підприємств та готівкових коштів, які не обліковані по бухгалтерському, банківському та податковому обліку;

Роз`яснити, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1