Ухвала

від 21.06.2017 по справі 405/3271/17

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/3271/17

1-кс/405/1181/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.06.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні №32017120010000012, про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000012 від 15.02.2017, відносно службових осіб ПП «Аллєгро-Опт», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ПП «Аллєгро-Опт» (код 34201283, юридична адреса: Кіровоградська область, Кіровоградський район, с. Бережинка, вул. Молодіжна, 6А) ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , та інші на теперішній час не встановлені особи, протягом 2016 року здійснювали імпорт з Китаю товарно-матеріальних цінностей (ламп світлодіодних, проекторів світлодіодних, зарядних пристроїв для побутових акумуляторів, батарейок лужних, батарейок літієвих, батарейок вугільно-цинкових оптичних, акумуляторів, дисків оптичних, комп`ютерної фурнітури та ін.) за заниженими цінами, які фактично не відповідають дійсним. В подальшому вказана продукція під маркою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовувалась за значно вищими цінами підприємствам не платникам ПДВ ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_6 та фізичним особам за готівку, а також по безготівковому розрахунку.

Отримана готівка на ПП «Аллєгро-Опт» не обліковувалась, операції з реалізації товарів в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства не відображались, що є приховуванням об`єкта оподаткування та надало можливість службовим особам ПП «Аллєгро-Опт» умисно ухилитись від сплати податку на додану вартість за 2016 рік в сумі 3 728 051 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах. На теперішній час службові особи ПП «Аллєгро-Опт» продовжують свою незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що представники компанії в регіонах та інші покупці ПП «Аллєгро-Опт», які є платниками податку на додану вартість крім безготівкових розрахунків з ПДВ придбавають ТМЦ і за готівку також, зокрема: ПП «Одеон Енерджі» код ЄДРПОУ 37032897 2651. ДПI у Дарницькому районі ГУ ДФС у м.Києві, податкова адреса АДРЕСА_1 , директор та бухгалтер одна особа ОСОБА_7 , НОМЕР_1 . Офіційно по безготівковому розрахунку придбаває в середньому за місяць продукції на 28 тис. грн. (1038 доларів США), а фактично придбавають в 10 разів більше.

Прокурор в клопотанні стверджує, що з метою виявлення документів бухгалтерського, податкового обліку ПП «Аллєгро-Опт», ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_3 , чорнових записів, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , виявлення їхреєстраційних, договірних, первинних, фінансових, облікових, звітних документів, в т.ч. на магнітних носіях інформації, документів, які вказують на фактичні обсяги придбання, реалізації, транспортування ламп світлодіодних, проекторів світлодіодних, зарядних пристроїв для побутових акумуляторів, батарейок лужних, батарейок літієвих, батарейок вугільно-цинкових оптичних, акумуляторів, дисків оптичних, комп`ютерної фурнітури та ін., які мають значення для досудового розслідування як такі, що свідчать про обставини фінансово-господарської діяльності підприємства, про обставини та наслідки вчиненого кримінального правопорушення пов`язаного із умисним ухиленням від сплати податків, виявлення знарядь скоєння злочину, інших предметів та документів, які можуть мати значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність в проведенні обшуку офісного та складського приміщень ПП «Одеон Енерджі», розташованих за адресою: м.Київ, вул. Бориспільска, буд. 9.

При розгляді клопотання в суді прокурор підтримав його повністю.

Заслухавши прокурора та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Відповідно до п. 6 ч. 1 ст. 7 КПК України, зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відносяться: недоторканність житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ст. 13 КПК України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

При цьому враховується, що згідно ч. 1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000012 від 15.02.2017, відносно службових осіб ПП «Аллєгро-Опт», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання, а саме протоколів допиту свідків від 20.06.2017 року вбачається, що основні підприємства покупці, які придбають продукцію у ПП «Аллєгро-Опт» як за готівку так і в безготівковій формі, зокрема ПП «Одеон Енерджі».

Відповідно до реєстраційних даних відносно ПП «Одеон Енерджі», вбачається, що вказане підприємство зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Бориспільска, буд. 9.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна - приміщення розташоване за адресою: м. Київ, вул. Бориспільска, буд. 9 на праві власності належить ПАТ «Інструментальний завод-У» (код 24582047), ПАТ «Київський радіозавод» (код 30722314), ТОВ «Ванбуд» (код 25405583), ПАТ «Випробувальний центр тест» (код 24585152), ТОВ «Авітобуд» (код 41033844), ПАТ «Контур» (код 24582123), ТОВ «Солум» (код 36867614), ТОВ «Вардингс» (код 40869366), ТОВ «Крабекі Україна» (код 41020002), ТОВ «Вентиляційник» (код 21489353), ОСОБА_8 , рнокпп НОМЕР_2 ), ТОВ «Стінком плюс» (код 40869476), ПАТ «Пісібі-Радіозавод» (код 30263079), ПАТ «Елміз» (код 24102142), ПАТ «Елекон» (код 24582136), ТОВ «Дуетпак» (код 33883770), Київська міська рада (код 22883141), ТОВ «Гелексі Трейд» (код 39932586), ОСОБА_9 рнокпп НОМЕР_3 , ПАТ «Автотранспортне підприємство «Транспортник» (код 24594085), ОСОБА_10 , рнокпп НОМЕР_4 , ТОВ «Природні продукти» (код 32913292), ОСОБА_11 рнокпп НОМЕР_5 , ОСОБА_12 рнокпп НОМЕР_6 , ОСОБА_13 рнокпп НОМЕР_7 , ПП «Альфа СБТ» (код 32586884), ОСОБА_14 рнокпп НОМЕР_8 , ТОВ «Сакура І» (код 23712358), ТОВ «Дніпровська Гільдія» (код 35692358), ОСОБА_15 рнокпп НОМЕР_9 , ТОВ «Ай Ді Груп Плюс» (код 38181989), ТОВ «Лофт Білдінг» (код 41115916), ТОВ «Ефект Алюмініум» (код 38611596), ОСОБА_16 рнокпп НОМЕР_10 , ОСОБА_17 рнокпп НОМЕР_11 , НВПП «Пласт» (код 14347180), ТОВ «Співдружність Прогрес» (код 21111632), Мале приватне багатопрофільне підприємство «Крамар» (код 24370859), ВАТ «Телевізійний завод «Славутич» (код 24371637), ПАТ «Ремонтно-механічний завод «Модуль» (код 24592175), ВАТ «Гарантспецсервіс» (код 24385174), Держава Україна (код 00019593), ТОВ «КРЗ-Інвест» (код 37906355), ВАТ «Явір» (код 24583124), ОСОБА_18 рнокпп НОМЕР_12 , ТОВ «Сігма-Груп» (код 34424943), ОСОБА_19 рнокпп НОМЕР_13 , ТОВ фірма «Картас» (код 21490770), ТОВ «Енергетична компанія «Герекс» (код 37740209), ПАТ «Випробувальний центр «Тест» (код 24585152), ЗАТ «Крокурс» (код 32526819), ПП «ПМС 2» (код 30262908), ПП «Ювента Глаас» (код 25200651).

За даним клопотанням слідчого відзначається наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, зазначені в клопотанні слідчого речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться в них, можуть бути доказами під час судового розгляду, а самі речі і документи знаходяться у вказаному в клопотанні об`єкті нерухомості.

За таких обставин слід визнати наявність передбачених законом підстав для надання дозволу на проведення обшукуза вказаною в клопотанні адресою, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 13, 234, 235, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

начальника відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні №32017120010000012, про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного та складського приміщень ПП «Одеон Енерджі», за адресою: м. Київ, вул. Бориспільска, буд. 9, які згідно відомостей з державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить ПАТ «Інструментальний завод-У» (код 24582047), ПАТ «Київський радіозавод» (код 30722314), ТОВ «Ванбуд» (код 25405583), ПАТ «Випробувальний центр тест» (код 24585152), ТОВ «Авітобуд» (код 41033844), ПАТ «Контур» (код 24582123), ТОВ «Солум» (код 36867614), ТОВ «Вардингс» (код 40869366), ТОВ «Крабекі Україна» (код 41020002), ТОВ «Вентиляційник» (код 21489353), ОСОБА_8 , рнокпп НОМЕР_2 ), ТОВ «Стінком плюс» (код 40869476), ПАТ «Пісібі-Радіозавод» (код 30263079), ПАТ «Елміз» (код 24102142), ПАТ «Елекон» (код 24582136), ТОВ «Дуетпак» (код 33883770), Київська міська рада (код 22883141), ТОВ «Гелексі Трейд» (код 39932586), ОСОБА_9 рнокпп НОМЕР_3 , ПАТ «Автотранспортне підприємство «Транспортник» (код 24594085), ОСОБА_10 , рнокпп НОМЕР_4 , ТОВ «Природні продукти» (код 32913292), ОСОБА_11 рнокпп НОМЕР_5 , ОСОБА_12 рнокпп НОМЕР_6 , ОСОБА_13 рнокпп НОМЕР_7 , ПП «Альфа СБТ» (код 32586884), ОСОБА_14 рнокпп НОМЕР_8 , ТОВ «Сакура І» (код 23712358), ТОВ «Дніпровська Гільдія» (код 35692358), ОСОБА_15 рнокпп НОМЕР_9 , ТОВ «Ай Ді Груп Плюс» (код 38181989), ТОВ «Лофт Білдінг» (код 41115916), ТОВ «Ефект Алюмініум» (код 38611596), ОСОБА_16 рнокпп НОМЕР_10 , ОСОБА_17 рнокпп НОМЕР_11 , НВПП «Пласт» (код 14347180), ТОВ «Співдружність Прогрес» (код 21111632), Мале приватне багатопрофільне підприємство «Крамар» (код 24370859), ВАТ «Телевізійний завод «Славутич» (код 24371637), ПАТ «Ремонтно-механічний завод «Модуль» (код 24592175), ВАТ «Гарантспецсервіс» (код 24385174), Держава Україна (код 00019593), ТОВ «КРЗ-Інвест» (код 37906355), ВАТ «Явір» (код 24583124), ОСОБА_18 рнокпп НОМЕР_12 , ТОВ «Сігма-Груп» (код 34424943), ОСОБА_19 рнокпп НОМЕР_13 , ТОВ фірма «Картас» (код 21490770), ТОВ «Енергетична компанія «Герекс» (код 37740209), ПАТ «Випробувальний центр «Тест» (код 24585152), ЗАТ «Крокурс» (код 32526819), ПП «ПМС 2» (код 30262908), ПП «ЮвентаГлаас» (код 25200651), з метою виявлення та вилучення: платіжних документів, печаток, штампів, факсиміле, сейфів, телефонів, документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності грошових коштів здобутих злочинним шляхом, магнітні носії інформації (ноутбуки, флешки, системні блоки, жорсткі диски, системи накопичення відеоспостережень, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, договірних документів, бухгалтерських документів, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, видаткових накладних, накладних, вантажних митних декларацій тощо, які є поза офіційним обліком (тіньовий облік), в тому числі оригінали та копії первинних договірних та бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПП «Аллєгро Опт» з ТОВ «Овод-Трейдінг», ТОВ «Електроімпульс», ПП «Одеон Енерджі» щодо реалізації ламп світлодіодних, проекторів, зарядних пристроїв, для побутових акумуляторів, батарейок, дисків оптичних, комп`ютерної гарнітури, іншої продукції ПП «Аллєгро-Опт» за період з 01.01.2016 року по 21.06.2017 року.

Строк дії ухвали до 21.07.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_1