Ухвала
від 29.05.2017 по справі 757/20612/17-к
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 11-cc/796/2409/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1

Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2017 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

представників власників майна ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційні скарги директора ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_8 та директора ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_9 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 11 квітня 2017 року,

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_10 , яке погоджене із прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_11 , та накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках підприємств у банківських установах, а саме:

1) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ТОВ «ГУД HAT» (ЄДРПОУ 39418949) - рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; ТОВ «ТІКО-ТЕКС» (ЄДРПОУ 33672408) - рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ;

2) ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ; ТОВ «КЬЮ АРТ ДИЗАЙН» (ЄДРПОУ 38518605) - рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ;

3) ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ (ЄДРПОУ 402985095) - рахунки № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ;

4) АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № НОМЕР_15 ;

5) ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПІТАЛ» (МФО 320371) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ;

6) ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ;

7) АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» У МІСТІ КИЄВІ (МФО 380805) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 ; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 ;

8) ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № НОМЕР_37 ;

9) Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_39 ;

10) ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 ; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунок № НОМЕР_42 ; ТОВ «Новаро груп» (ЄДРПОУ 39980980) - рахунок № НОМЕР_43 ;

11) ПАТ «МЕГАБАНК», Харків (МФО 351629) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 ;

12) ПАТ «ДІВІ БАНК» (МФО 380827) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № НОМЕР_47 ;

13) ПАТ «АЛЬПАРІ БАНК» (МФО 380894) ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № НОМЕР_48 ;

14) АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЕРВІСКОМ» (ЄДРПОУ 32265591) - рахунки № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 ;

15) АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЕРВІСКОМ» (ЄДРПОУ 32265591) - рахунки № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунок № НОМЕР_53 ;

16) АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЕРВІСКОМ» (ЄДРПОУ 32265591) - рахунок № НОМЕР_54 ; ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 ; ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунки № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 ;

17) АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЛЮБАВА-І» (ЄДРПОУ 32314088) - рахунки № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 ; ТОВ «ЗЕРНО ДІМ» (ЄДРПОУ 38268755) - рахунки № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 ;

18) ПАТ «ДІАМАНТБАНК» (МФО 320854) СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЛЮБАВА-І» (ЄДРПОУ 32314088) - рахунки № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 ; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунок № НОМЕР_70 ;

19) КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», МІСТО КИЇВ (МФО 321842) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунки № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 ; ТОВ «ПЛАТЕК» (ЄДРПОУ 40874879) - рахунок № НОМЕР_74 ;

20) ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», МІСТО ХЕРСОН (МФО 352479) ТОВ «ПРОМ-АБРАЗИВ» (ЄДРПОУ 40408641) - рахунок № НОМЕР_75 ;

21) ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТОЩАД, МІСТО КИЇВ (МФО 322669) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунок № НОМЕР_76 ; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунок № НОМЕР_77 ;

22) ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунок № НОМЕР_78 ; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 ; ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунки № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 ;

23) ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 55558727) - рахунки № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 ;

24) ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634) ТОВ «ПРОМ-АБРАЗИВ» (ЄДРПОУ 40408641) - рахунок № НОМЕР_87 ;

25) ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунок № НОМЕР_88 ;

26) ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 ; ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунок № НОМЕР_94 ; ТОВ «ЗЕРНО ДІМ» (ЄДРПОУ 38268755) - рахунок № НОМЕР_95 ;

27) ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723) ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 , а також на видаткові операції по вищевказаним рахункам.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_8 та директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_9 подали апеляційні скарги.

В апеляційній скарзі директор ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_8 , вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною, просить її скасувати в частині накладення арешту на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках ТОВ «ГУД НАТ», відкритих у АТ «УкрСиббанк». Зокрема, апелянт стверджує, що ТОВ «ГУД НАТ» проводить свою господарську діяльність у повній відповідності з нормами чинного законодавства України та не має жодного відношення до «конвертаційного центру», а посадові і службові особи товариства не причетні до організації та створення протиправного фінансового механізму, направленого на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб`єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ. Крім того, автор апеляції вказує, що ТОВ «ГУД НАТ» не мало жодних фінансово-господарських правовідносин з юридичними особами, зазначеними в клопотанні слідчого про арешт майна. Також директор ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_8 стверджує, що внаслідок накладення арешту на грошові кошти на рахунках у банку підприємство позбавлено можливості сплачувати обов`язкові соціальні платежі та розраховуватися з контрагентами. При цьому апелянт звертає увагу, що ТОВ «ГУД НАТ» укладена низка зовнішньо-економічних контрактів щодо експорту та імпорту товарів, а накладення арешту на грошові кошти позбавляє можливості товариство вчасно розрахуватись із контрагентами, що, в свою чергу, може призвести до застосування щодо підприємства фіскальними органами України фінансових санкцій за недодержання товариством строків розрахунків в іноземній валюті, що встановлені чинним законодавством України.

В апеляційній скарзі директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_9 ставить питання про поновлення йому строку на оскарження ухвали слідчого судді і просить скасувати цю ухвалу в частині накладення арешту на грошові кошти ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» та постановити нову ухвалу, якою зняти арешт з грошових коштів підприємства.

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження ОСОБА_9 зазначає, що розгляд клопотання слідчого був здійснений без повідомлення представників ПП «АДІТУМ МАРКЕТ», а про ухвалу слідчого судді йому стало відомо лише 24 квітня 2017 року.

Стосовно ухвали слідчого судді, то ОСОБА_9 вважає її незаконною. Зокрема, апелянт стверджує, щоПП «АДІТУМ МАРКЕТ» не має жодного відношення до кримінального провадження № 42017100000000362. При цьому автор апеляції вказує, що посадові особи підприємства не одержували ні повісток про виклик у якості свідків, ні вимог про надання копій документів про правовідносини, які є предметом інтересу слідчого органу в порядку ст. 93 КПК України, а ні повідомлення про підозру.

На думку ОСОБА_9 , в матеріалах провадження відсутні будь-які докази, що майно, на яке просить накласти арешт слідчий, є предметом злочину, а також перебуває у власності юридичної особи, до якої можуть бути застосовані заходи кримінально-правового характеру. Крім того, апелянт зазначає, що висновки слідчого судді про наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПП «АДІТУМ МАРКЕТ», відповідають критеріям, передбаченим ст. 170 КПК України, не містять посилання на будь-які факти та конкретні докази.

Також ОСОБА_9 стверджує, що арештом коштів на банківських рахунках ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» безпідставно заблоковано господарську діяльність товариства.

Прокурор в судове засідання не з`явився, про причини своєї неявки суд не повідомив, хоча про дату, час та місце судового засідання йому було завчасно повідомлено. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дані апеляційні скарги за відсутності прокурора, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405, ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представників власників майна, які підтримали апеляційні скарги та просили їх задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи кожної апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк апеляційного оскарження ухвали слідчого судді директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_9 не пропустив, а його апеляційна скарга, як і апеляційна скарга директора ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_8 підлягають задоволенню, виходячи з наступного.

Так, у відповідності до абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, що в даному випадку мало місце, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Згідно з матеріалами судового провадження, клопотання слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею 11 квітня 2017 року без виклику представників ПП «АДІТУМ МАРКЕТ». Лише 24 квітня 2017 року директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_9 дізнався про ухвалу слідчого судді, а 28 квітня 2017 року він направив по пошті до Апеляційного суду міста Києва апеляційну скаргу. Таким чином, директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_9 не пропустив п`ятиденний строк апеляційного оскарження ухвали слідчого судді.

Що стосується безпосередньо апеляційних скарг, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів провадження, прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000000362, внесеному 23 березня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Органи досудового розслідування вважають встановленим, що група осіб, у тому числі службових осіб ряду суб`єктів господарювання, за пособництва посадовців органів Державної фіскальної служби України, використовуючи надане їм службове становище, у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб`єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.

Учасниками протиправного фінансового механізму організовано діяльність низки підконтрольних підприємств, що зареєстровані на номінальних засновників, мають таких саме керівників, у тому числі з кола учасників «конвертаційного центру», які реального відношення до їх діяльності не мають.

Органи досудового розслідування вважають, що до переліку суб`єктів господарювання, які задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі, входить і ТОВ «ГУД НАТ» (ЄДРПОУ 39418949) та ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 55558727).

11 квітня 2017 року слідчий в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_10 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_11 , звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках підприємств у банківських установах, а саме: