Ухвала

від 12.06.2017 по справі 757/32693/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32693/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100000000039 від 10.03.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності належить ОСОБА_5 .

В ході досудового розслідування кримінального провадження відповідно до листа ГУ БКОЗ СБ України вих. № 14/11990 від 22.05.2017, встановлено, що група осіб, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , організували злочинну групу, яка здійснює злочинну діяльність у сфері економіки, а саме ухилення від сплати податків шляхом конвертування готівкових коштів та зменшення податкового навантаження для підприємств вигодонабувачів, використовуючи при цьому суб`єктів підприємницької діяльності: TOB «ТК «ВІЗАРД» (код 40408039), ТОВ «ТД «Альфа Групп» (код 39227018), TOB «ТК «Інтертрейд» (код 39798423), ТОВ «Компанія «Трейд-Март» (код 39998558), TOB «НІЗАН ТРЕЙД» (код 39434152), ТОВ «САМОДЄЛКІН» (код 39083278), ТОВ «ІМЕКСЛАЙН» (код 40914591), ТОВ «Компанія «Трейдімпорт» (код 38605645), TOB «Е ЛДІ ДЖІ» (код 38650085), ТОВ «Тортес» (код 38751337), ТОВ «ПО ТРЕЙД» (код 38105253), ТОВ ТД «ІДЕСТ» (код 40098654), ТОВ «ТД «ЛІДЕР» (код 39436775), ТОВ «ТД АЛЬТА ГРУПП» (код 39227018), ТОВ «НАПОЛІ ІНВЕСТ» (код 40540692), які мають ознаки фіктивності та зареєстровані на «підставних осіб».

Так, за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2016 по 30.04.2017 встановлено проведення TOB «ТК «ВІЗАРД» (код 40408039), ТОВ «ТД «Альфа Групп» (код 39227018), TOB «ТК «Інтертрейд» (код 39798423), ТОВ «Компанія «Трейд-Март» (код 39998558), TOB «НІЗАН ТРЕЙД» (код 39434152), ТОВ «САМОДЄЛКІН» (код 39083278), ТОВ «ІМЕКСЛАЙН» (код 40914591), ТОВ «Компанія «Трейдімпорт» (код 38605645), TOB «Е ЛДІ ДЖІ» (код 38650085), ТОВ «Тортес» (код 38751337), ТОВ «ПО ТРЕЙД» (код 38105253), ТОВ ТД «ІДЕСТ» (код 40098654), ТОВ «ТД «ЛІДЕР» (код 39436775), ТОВ «ТД АЛЬТА ГРУПП» (код 39227018), ТОВ «НАПОЛІ ІНВЕСТ» (код 40540692) безтоварних операцій та надання податкової вигоди у вигляді штучного формування податкового кредиту з ПДВ іншим суб`єктам господарювання на суму понад 20 млн. грн. (сума ПДВ), що є особливо великим розміром завданої шкоди державі.

Встановлено, що у протиправній схемі, вищевказаними особами були задіяні особи, на яких було оформлено ФСПД для укладання фіктивних договорів з метою мінімізації податкових зобов`язань шляхом формування податкового кредиту, а саме: ОСОБА_12 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 , являється номінальним директором ТОВ «ТД «ІДЕСТ», ТОВ «ТД «Лідер», ТОВ «ТД «Альта Групп» та ще 26 підприємств - які вже не здійснюють фінансово-господарську діяльність.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту законності здійснення фінансово-господарської діяльності групи осіб, які організували діяльність «конвертаційного центру», основним завданням якого являлось прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, шляхом сприяння їм в ухиленні від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, мінімізації податкових зобов`язань та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, проведені фінансових операцій з легалізації грошових коштів та переведення безготівкових грошових коштів у готівку, що можливо буде виконати лише при наявності речей, предметів та документів необхідність у відшуканні яких виникла з подачею вказаного клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, слідчий суддя надходить до наступних висновків.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Разом з тим, в клопотанні слідчий вказує, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , організували злочинну групу, яка здійснює злочинну діяльність у сфері економіки, а саме ухилення від сплати податків шляхом конвертування готівкових коштів та зменшення податкового навантаження для підприємств вигодонабувачів, використовуючи при цьому суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, однак відомості про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ст. 205 КК України до Єдиного реєстру досудових розслідувань не внесені, а тому відсутні достатні дані вважати, що речі та документи дозвіл на відшукання та вилучення яких просить слідчий, можуть бути доказами під час судового розгляду та мають значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Більше, того, слідчим не доведено, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Таким чином, відсутні підстави для задоволення вказаного клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1