Ухвала

від 04.07.2017 по справі 335/7891/17

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/7891/17 1-кс/335/5295/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2017 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000046 від 01.02.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що прокуратурою Запорізької області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000046 від 01.02.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом створення невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «УКРЛОМ» (ЄДРПОУ 39470931), яке незаконно формує кредит підприємствам реального сектору, та вчинення службовими особами ТОВ НВФ «Востокмет» (ЄДРПОУ 38415691), ТОВ «Сигма Капітал» (ЄДРПОУ 39528415) та ТОВ «Вінмакс груп» (ЄДРПОУ 40835096) за попередньою змовою шляхом документального оформлення неіснуючих операцій та складанні податкової звітності розкрадання коштів шляхом несплати до бюджету податку на додану вартість.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на протязі 2016 по теперішній час ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , вступивши в злочинну змову з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , здійснив реєстрацію ряду суб`єктів господарської діяльності на території України, а саме ТОВ НВФ «Востокмет» (ЄДРПОУ 38415691), ТОВ «Сигма Капітал» (ЄДРПОУ 39528415) та ТОВ «Вінмакс груп» (ЄДРПОУ 40835096), фактична адреса підприємств вул. Сєдова, 8 у м. Запоріжжі, з метою здійснення імпортно-експортних операцій.

Основним видом продукції, що імпортується та в подальшому експортується є Ферохром низьковуглецевий марки ФХ025А. Частина вказаної продукції закупається та імпортується з Росії, а основний об`єм вказаної продукції незаконно видобувається на території Запорізької області, а саме «Балці середній», та шляхом здійснення фіктивних операцій, а саме підробки документів (укладанням неіснуючих угод) фіктивно закупається у фізичних осіб підприємців, підконтрольних вищезазначеним особам. Таким чином, продукція легалізується, з метою формування фіктивного податкового кредиту підприємствам ТОВ НВФ «Востокмет», ТОВ «Сигма Капітал» та ТОВ «Вінмакс груп».

Службові особи ТОВ «Сигма Капітал», ТОВ НВФ «Востокмет» та ТОВ «Вінмакс Груп», які вступивши між собою в злочинну змову (крім того пов`язані між собою родинними зв`язками), з метою легалізації здобутого ферохрому та його подальшого експорту пред`являють документи щодо походження товару від ТОВ «УКРЛОМ», яке не є платником з податку на додану вартість, а з 2017 року від ТОВ «Торговий дім Атілла» (ЄДРПОУ 34718254), ТОВ «Бізнес консепшен» (ЄДРПОУ 40465961), ТОВ «Супра Трейд» (ЄДРПОУ 40830983), ТОВ «Дейрекс» (ЄДРПОУ 40831217), ТОВ «ТК «Інтер Проф» (ЄДРПОУ 41001990).

Встановлено, що зазначені вище підприємства подають податкову звітність, використовуючи при цьому одну IP адресу: НОМЕР_1 , що свідчить про ознаки «фіктивності» підприємств.

Відповідно до пояснень директора ТОВ «УКРЛОМ» ОСОБА_7 встановлено, що взаємовідносин між ТОВ «Сигма Капітал», ТОВ «Вінмакс Груп» та ТОВ «УКРЛОМ» з моменту його призначення на посаду директором (25.03.2016) не було. Підписи у договорах поставки, видаткових накладних виконані не ОСОБА_7 .

У подальшому шляхом надання до митниці ДФС підробних сертифікатів якості товару, а також підробних документів про його походження, вказані підприємства експортують Ферохром низьковуглецевий марки ФХ025А до Словаччини, Румунії, Польщі, Туреччини та інших європейських держав.

Отже, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , використовуючи ТОВ НВФ «Востокмет», ТОВ «Сигма Капітал» та ТОВ «Вінмакс груп» здійснюючи експортні операції отримують змогу відшкодування податку на додану вартість, що складає 20 % від суми експортних операцій, або в подальшому використання податку на додану вартість при здійсненні внутрішніх операцій при оплаті будь-якого товару. Своїми діями вказані особи завдають збитки Державному бюджету України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що місцем зберігання первинної фінансово-господарської документації та підроблених документів, за якими експортується ферохром від імені ТОВ НВФ «Востокмет» (ЄДРПОУ 38415691), ТОВ «Сигма Капітал» (ЄДРПОУ 39528415), ТОВ «Вінмакс груп» (ЄДРПОУ 40835096) є приміщення в кафе «Тепло», що розташоване за адресою: пр. Соборний, 166, м. Запоріжжя.

Згідно даних з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за адресою: пр. Соборний, 166, м. Запоріжжя об`єкти нерухомості, а саме приміщення в кафе «Тепло», належать на праві приватної власності ТОВ «НВП «Хартрон-юком» (код ЄДРПОУ 30241610).

З метою виявлення та вилучення речей і документів, що мають безпосереднє значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, у прокуратури виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: пр. Соборний, 166, м. Запоріжжя, у зв`язку з чим прокурор звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання про проведення обшуку та просить клопотання задовольнити.

Дослідивши надані матеріали, заслухавши пояснення прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора про проведення обшуку підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що за адресою: пр. Соборний, 166, м. Запоріжжя, можуть знаходитися предмети і речі, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора про проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити.

Надати прокурорам відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншим уповноваженим службовим особам за її дорученням дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях в кафе «Тепло» за адресою: проспект Соборний, 166, м. Запоріжжя, Запорізька область, об`єкти нерухомості на які на праві приватної власності належать ТОВ «НВП «Хартрон-юком» (код ЄДРПОУ 30241610), з метою відшукання і вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів:

- первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між ТОВ НВФ «Востокмет» (ЄДРПОУ 38415691), ТОВ «Сигма Капітал» (ЄДРПОУ 39528415), ТОВ «Вінмакс груп» (ЄДРПОУ 40835096) та ТОВ «УКРЛОМ» (ЄДРПОУ 39470931), ТОВ «Торговий дім Атілла» (ЄДРПОУ 34718254), ТОВ «Бізнес консепшен» (ЄДРПОУ 40465961), ТОВ «Супра Трейд» (ЄДРПОУ 40830983), ТОВ «Дейрекс» (ЄДРПОУ 40831217), ТОВ «ТК «Інтер Проф» (ЄДРПОУ 41001990) за період з 01.01.2016 по 01.07.2017, а також первинних фінансово-господарських документів та інших документів ТОВ НВФ «Востокмет», ТОВ «Сигма Капітал», ТОВ «Вінмакс груп», які підтверджують експорт та імпорт феросплавів: ферохрому, а саме: договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів прийняття виконаних робіт, специфікацій, сертифікатів якості, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довідок про вартість виконаних робіт, документів, що стали підставою для митного оформлення, інших первинних фінансово-господарських документів, чорнових записів по взаємовідносинам між вказаними підприємствами;

- електронних інформаційних систем або їх частин, комп`ютерної техніки, мобільних електронних пристроїв та терміналів систем зв`язку, електронних та магнітних носіїв інформації (системні блоки персональних комп`ютерів, портативні комп`ютери, магнітні, оптичні, флеш носії, які містять інформацію про зазначені вище операції);

- печаток підконтрольних суб`єктів господарської діяльності.

Строк дії ухвали визначити до 04.08.2017 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1