КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

УХВАЛА

Справа № 592/7041/17

Провадження № 1-кс/592/3441/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 липня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Косолап М.М., за участю секретаря судового засідання - Павлович Ю.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32017200000000013, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.04.2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

Начальник другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 своє клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_2 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017200000000013 від 13.04.2017 р. , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ГІФ ТІМВЕЛ (код 23046766) з січня 2016 року по лютий 2017 року внаслідок здійснення операцій з сумнівними контрагентами ТОВ КАПРОМ ЛТД (код 38870236). ТОВ ДЕСПІНА (код 40789417). ТОВ Лепкора (код 40708076), ТОВ БЕННЕТ+ (код 40516937), ТОВ РЕПОНЖИТЛОБУД-21 (код 40095810), ТОВ ЕЛІТ ТРЕЙДІНГ (код 40795504). ТОВ Савані-Електро (код 40115344) безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ. в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1 066 414 гривень.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що вищезазначені підприємства не мають трудових ресурсів, основних фондів, зареєстрованих транспортних засобів, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій, на вищезазначених підприємствах здійснився обрив ланцюга постачання ТМІД та реалізувався товар відмінний від придбаного.

Згідно інформаційної бази даних податковий блок ГУ ДФС у Сумській області ТОВ Комплектсервіс-2017 зареєстровано за адресою: м. Київ. вул. Авіаконструктора Антонова буд. 5 корп. літера б кв. 701-1.

Зазначає, що виникла необхідність дослідження обставин проведення фінансово- господарських операцій з вище переліченими підприємствами при вищевказаних обставинах, для чого необхідно отримати доступ до документів ТОВ Комплектсервіс-2017 зареєстрованого за адресою: м. Київ. вул. Авіаконструктора Антонова буд. 5 корп. літера б кв. 701-1, у зв'язку з чим просить надати тимчасовий доступ до документів - договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур. платіжних доручень, банківських виписок, видаткових накладних, прибуткових накладних, накладних, приймально-здавальних актів, товарно-транспортних накладних, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ Комплектсервіс-2017 (код 38578491) з ТОВ Деспіна (код 40789417), ТОВ Камтілюкс (код 39334582), ТОВ Глобалстронг (код 40846092) та можливість вилучення.

У судове засідання слідчий Стецюра М.М. не з'явився.

Судом встановлено, що 13.04.2017 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження № 32017200000000013 за правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 212 КК України за досудове розслідування у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області.

Відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя розглядає клопотання в межах його доводів.

В порушення вимог п. 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчим у своєму клопотанні не доведено, що відомості з договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, видаткових накладних, прибуткових накладних, накладних, приймально-здавальних актів, товарно-транспортних накладних, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ Комплектсервіс-2017 з ТОВ Деспіна , ТОВ Камтілюкс, ТОВ Глобалстронг , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин з можливістю використання їх, як доказів у даному кримінальному провадженні № 32017200000000013 , внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, в межах якого подано клопотання.

Крім того не зазначено місце до якого необхідно надати тимчасовий доступ і що саме там перебувають зазначені документи.

З огляду на положення ст. 2; п. п. 1, 2, 9, 10, 15, 19 ч.1 ст. 7 КПК України, стороною кримінального провадження, всупереч ч. 3 ст. 132; п. п. 5, 6 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування у конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи - ТОВ Комплектсервіс- 2017 ; не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених документах, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

З огляду на викладене клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32017200000000013, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - залишити без задоволення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М. Косолап

Дата ухвалення рішення 03.07.2017
Зареєстровано 06.07.2017
Оприлюднено 06.07.2017

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 592/7041/17

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону