Ухвала

від 30.06.2017 по справі 766/10378/17

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/10378/17

н/п 1-кс/766/7046/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.06.2017 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в приміщенні суду клопотання слідчого СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 про поновлення пропущеного з поважних причин процесуального строку та накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №12017230040002213 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить поновлення пропущеного з поважних причин процесуального строку, передбаченого для подання клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, та накласти арешт на майно, яке було вилучене в ході проведення 23.06.2017 року обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: 2 записники з нотатками, предмет, зовні схожий на пістолет марки «Gas-Signalpistole», магазин до нього та патрони в кількості 11 шт., а також печатку ТОВ «Строй-Сектор».

Мотивуючи клопотання слідчий вказує, що в провадженні слідчого СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 12017230040002213 за ч.4 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що

упродовж 2016 року Управлінням освіти Херсонської міської ради укладено договори на капітальний ремонт закладів та установа підпорядкованих вищевказаному управлінню з ТОВ «БМР-Стандарт» (код ЄДРПОУ 40224446) та перераховано підприємству на розрахункові рахунки відкриті у банківських установах грошові кошти в сумі 3,8 млн.грн.

Зокрема встановлено дані, що свідчать про можливе завищення вартості виконання ремонтних робіт закладів та установ освіти за рахунок внесення до бухгалтерської звітності підприємства в частині завищенні витрат на оплату праці працівникам ТОВ «БМР-Стандарт».

Відповідно до даних податкової звітності форми №1-ДФ поданої ТОВ «БМР-Стандарт» до Херсонської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Херсонській області за 2016 рік, встановлено, що загальна сума сплаченої заробітної плати працівникам вищевказаного суб`єкта господарювання складає 104,9 тис.грн.

Однак відповідно до договорів підряду №291 від 13.06.2016 року, №862 від 17.11.2016 року та актів виконаних будівельних робіт, заробітна плата включена суб`єктом господарювання до складу прямих витрат в сумі 280,2 тис.грн.

Відповідно до проведених службовими особами Головного управління державної фіскальної служби у Херсонській області аналітичних досліджень фінансових операцій, проведених ТОВ «БМР-Стандарт» (код ЄДРПОУ 40224446) з Управлінням освіти Херсонської міської ради (код ЄДРПОУ 2146713) встановлено розбіжність між нарахованою, виплаченою заробітною платою відповідно до податковий розрахунків сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманих із них податку (1-ДФ) та вказаною у актах виконаних будівельних робіт у сумі 175,3 тис. грн., що свідчить про завищення витрат та можливе розкрадання державний коштів, виділених Управлінням освіти Херсонської міської ради для виконання робіт капітальних ремонтів протягом 2016 року.

Зокрема досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2016 року Управлінням освіти Херсонської міської ради укладено договори на капітальний ремонт закладів та установа підпорядкованих вищевказаному управлінню з ТОВ «Строй-Сектор» (код ЄДРПОУ 39435090) та перераховано підприємству на розрахункові рахунки відкриті у банківських установах грошові кошти в сумі 3,47 млн.грн.

Зокрема встановлено дані, що свідчать про можливе завищення вартості виконання ремонтних робіт закладів та установ освіти за рахунок внесення до бухгалтерської звітності підприємства в частині завищенні витрат на оплату праці працівникам ТОВ «Строй-Сектор».

Відповідно до даних податкової звітності форми №1-ДФ поданої ТОВ «Строй-Сектор» до Херсонської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Херсонській області за 2016 рік, встановлено, що загальна сума сплаченої заробітної плати працівникам вищевказаного суб`єкта господарювання складає 397,4 тис.грн.

Однак вивченням договорів підряду №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016 року та актів виконаних будівельних робіт, заробітна плата включена суб`єктом господарювання до складу прямих витрат в сумі 152,7 тис.грн.

Відповідно до проведених службовими особами Головного управління державної фіскальної служби у Херсонській області аналітичних досліджень фінансових операцій, проведених ТОВ «Строй-Сектор» (код ЄДРПОУ 39435090) з Управлінням освіти Херсонської міської ради (код ЄДРПОУ 2146713) встановлено розбіжність між нарахованою, виплаченою заробітною платою відповідно до податковий розрахунків сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманих із них податку (1-ДФ) та вказаною у актах виконаних будівельних робіт у сумі 244,5 тис. грн., що свідчить про завищення витрат та можливе розкрадання державний коштів, виділених Управлінням освіти Херсонської міської ради для виконання робіт капітальних ремонтів протягом 2016 року.

Зокрема досудовим розслідуванням встановлено, що керівником та засновником ТОВ «Строй-Сектор» та ТОВ «Омега-Будтех» є одна особа, а саме ОСОБА_4 .

21.06.2017 року було отримано ухвалу слідчого судді ОСОБА_5 про дозвіл на проведення одноразового обшуку за місцем проживання гр. ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , яке відповідно до інформації КЗ «Херсонське бюро технічної інвентаризації» Херсонської обласної ради, перебуває на праві власності ОСОБА_4 з метою відшукання, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: проектно-кошторисна документація, декларації про початок виконаних робіт, експертний звіт, декларації про готовність введення в експлуатацію, договірну ціну з розрахунками, договори підряду, акти виконаних робіт форми КБ2в та довідка КБ3, договори на здійснення технічного нагляду, акти виконаних робіт, виконавча документація (акти на закриття прихованих робіт, паспорта та сертифікати на будівельні матеріали) інша виконавча документація, платіжні доручення на роботи, загальні журнали робіт, журнали авторського нагляду, акти на приховані роботи, журнали вхідного контролю, журнали зварювальних робіт, виконавчі схеми будівельно-монтажних робіт, спеціальні журнали на випробування, розпорядчі документи (накази, розпорядження, тощо), штатний розклад, про склад працівників, які були задіяні при виконанні будівельних робіт, звіти форми 1 ПВ, цивільно-правові договори з працівниками, трудові договори, правила внутрішнього трудового розпорядку, накази про призначення керівника підприємства та головного бухгалтера, посадові інструкції керівника, головного бухгалтера, працівників бухгалтерського відділу, накази про прийом на роботу працівників, їх звільнення з роботи, накази про надання відпусток працівникам, табелі обліку робочого часу; відомості по нарахуванню заробітної плати, відомості по виплаті заробітної плати , штатний розклад, журнал обліку руху-трудових книжок працівників, трудові книжки працівників, особові карточки на працівників форми П-2, бухгалтерську звітність суб`єкта господарювання за 2016 рік.

На підставі вказаної ухвали 23.06.2017 року було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було виявлено та вилучено 2 записники з нотатками, предмет, ззовні схожий на пістолет марки «Gas-Signalpistole», магазин до нього та патрони в кількості 11 шт., печатка ТОВ «Строй-Сектор».

Вказані предмети під час проведення слідчої дії було вилучено до Херсонського відділу поліції ГУНП в Херсонській області.

У кримінальному провадженні є достатні підстави вважати, що вилучений 23.06.2017 року під час проведення обшуку 2 записники з нотатками, предмет, ззовні схожий на пістолет марки «Gas-Signalpistole», магазин до нього та патрони в кількості 11 шт., печатка ТОВ «Строй-Сектор», можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального правопорушення, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених ст. 98 КПК України.

Таким чином, є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту майна: 2 записники з нотатками, предмет, ззовні схожий на пістолет марки «Gas-Signalpistole», магазин до нього та патрони в кількості 11 шт., печатка ТОВ «Строй-Сектор», які були вилучені в ході обшуку 23.06.2017 за адресою: АДРЕСА_1 .

Проте у встановлений ч. 5 ст. 171 КПК України строк клопотання не було внесено до суду у зв`язку з тим, що слідчим ХВП ГУ НП в Херсонській області проводились обшуки на виконання ухвал слідчого судді, а також у зв`язку зі складністю кримінального провадження та значного обсягу процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування. У зв`язку з чим слідчий вважає, що строк подачі клопотання про арешт тимчасово вилученого майна пропущено з поважних причин, а тому просить слідчого суддю поновити його.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, вислухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання з підстав викладених у ньому, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч. 1 ст.117 КПК України, пропущений із поважних причин строк повинен бути поновлений за клопотанням заінтересованої особи ухвалою слідчого судді, суду.

Враховуючи обставини наведенні слідчим у своєму клопотанні слідчий суддя вважає обґрунтованим заявлене клопотання про поновлення пропущеного процесуального строку на звернення із клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна, оскільки останній було пропущено із поважних причин, а саме було пов`язано із необхідністю першочергового проведення ряду невідкладних слідчих дій, а саме обшуків на виконання ухвал слідчого судді, а також внаслідок складності кримінального провадження та значного обсягу процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування, у зв`язку з чим дане клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

У відповідності до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Згідно ч. 7 ст. 237 КПК України, вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого щодо накладення арешту на майно підлягає задоволенню, оскільки вилучені речі і документи можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального правопорушення, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених ст. 98 КПК України.

Керуючись ст.ст. 98, 117, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 задовольнити.

Поновити слідчому СВ Херсонського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 строк на подання клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні №12017230040002213.

Накласти арешт на майно, а саме 2 записники з нотатками, предмет, зовні схожий на пістолет марки «Gas-Signalpistole», магазин до нього та патрони в кількості 11 шт., а також печатку ТОВ «Строй-Сектор», які було виявлено та вилучено 23.06.2017 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до апеляційного суду Херсонської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_1