Ухвала

від 13.07.2017 по справі 552/4375/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4375/17

Провадження № 1-кс/552/1305/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.07.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого суді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2 ,

За участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Полтави клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку. В клопотанні просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що невстановлена особа, у період часу з січня 2013 року по квітень 2014 рік, грубо порушуючи вимоги ст. ст. 3, 8, 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», від 16.07.99 № 996-XIV, ст. 19 Господарського кодексу України, п.п. 16.1.2, п. 16.1, ст. 16, п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України, діючи з корисливих мотивів, усвідомлюючи суспільну небезпечність своїх дій та бажаючи настання їх наслідків, з метою забезпечення діяльності фіктивного підприємства ТОВ «БАУ-ПРОФІ», будучи достовірно обізнана про відсутність фактів постачання товарно-матеріальних цінностей, надання послуг та виконання робіт, видала шляхом власноручного підписання завідомо неправдивих офіційних документів первинного бухгалтерського обліку: договорів, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних, щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «БАУ-ПРОФІ» із з рядом суб`єктів господарювання.

Також, встановлено, що 05.04.2011 ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , разом з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , придбала суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «БАУ-ПРОФІ», з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку.

Крім цього, встановлено, що протягом 2013-2014 років службові особи ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022) за попередньою змовою із службовими особами ВП «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 19355964) (юридична адреса: 71504, Запорізька область, м.Енергодар, вул. Промислова 61), всупереч п. 22 ст. 1, ст. 11 ЗУ «Про здійснення державних закупівель» внесли до тендерної документації завідомо недостовірні відомості, а саме до сертифікатів виробників продукції, довідок про виконання аналогічних договорів, з метою визначення переможцем ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022), чим у подальшому здійснювали завищення вартості поставки товарно-матеріальних цінностей (кабелів) у накладних, а також вносили завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності, а саме декларацій з ПДВ, вказуючи при цьому недостовірні відомості щодо постачання товарів та їх обсяг підконтрольними установами - суб`єктами господарювання ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022) з ознаками фіктивності, якому вказані кошти безпідставно перераховувались та останніми переводилися у готівку, тобто спричинили Державному підприємству збитки, на суму 450 тис. грн.. ЄО 730 від 03.07.2015.

Вході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно інформаційної довідки з державного реєстру, відомості щодо власника вказаної квартири відстутні.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 можуть знаходитися речі та документи, які використані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення, що розслідується, а також інші документальні відомості, які можуть бути використані як докази протиправної діяльності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. 107, 234 -236 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бау-Профі»(код ЄДРПОУ 36961022) за 2013-2014рр., у тому числі договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, паспортів-сертифікатів якості на продукцію, декларацій про відповідність на продукцію, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, вантажних митних декларацій з додатками до них, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, документів бухгалтерського обліку, у т.ч. оборотно-сальдових відомостей по рахункам, головних книг, журналів, у т.ч. вхідної та вихідної кореспонденції, посадових інструкцій, облікових карток, наказів, у т.ч. на призначення та звільнення, надання відпусток, лікарняних, заяв, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, чорнової бухгалтерії, комп`ютерної техніки, накопичувачів електронної інформації, засобів зв`язку, коштів, отриманих злочинним шляхом, а також документів, предметів та речей, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності та мають значення для досудового розслідування.

Виконання ухвали доручити слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області ОСОБА_3 , а також прокурорам: ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

Термін дії ухвали до 13.08.2017 року

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1