Ухвала

від 14.07.2017 по справі 464/4736/17

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/4736/17

пр.№ 1-кс/464/1290/17

У Х В А Л А

про проведення обшуку

14 липня 2017 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

в с т а н о в и в:

старший слідчий з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , як сторона кримінального провадження звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в офісних приміщеннях ПП "Соломія Плюс Олівія", що за адресою: м.Львів-Винники, вул.Галицька, 14-Б.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 11.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016140080000402, щодо здійснення фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Соломія Плюс Олівія», за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Соломія Плюс Олівія» в період з 01.01.2016 по 28.02.2017 років ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 022 тис.грн., шляхом проведення господарських операцій із реалізації імпортованих товарів фізичним особам за готівкові кошти, а по бухгалтерському та податковому обліках відобразили реалізацію вказаних імпортованих товарів суб`єктам господарювання з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Озрік», ТОВ «Велмарт», ТОВ «Лекс Бранч Груп», ТОВ «Атлант-Оіл», ТОВ «Ренопт», ТОВ «Крауз-Беллінг», ТОВ «Лайт-Ойл-Сіті», ТОВ «Байлз Груп», ТОВ «Буделітальянс», ТОВ «Альфа Хот-Трейд», ТОВ «Кеара». Проведеними заходами встановлено осіб, причетних до незаконної господарської діяльності ПП "Соломія Плюс Олівія" , які надають "послуги" по конвертації коштів, з метою мінімізації податкових зобов"язань з податку на додану вартість. Встановлено, що ОСОБА_5 спільно із ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами в період 2016-2017 років на території м.Львова, Львівської області та інших областей України продовжують здійснення незаконної господарської діяльності з метою мінімізації податкових зобов"язань, а саме: створено ряд нових суб"єктів господарювання з ознаками "фіктивності" керівниками яких призначено спеціально підібраних осіб, а саме: ТОВ «Гільденстерн» (код ЄДРПОУ 40693772, м.Львів, керівник ОСОБА_7 ), ТОВ «Озрік» (код ЄДРПОУ 40830145, м.Херсон, керівник ОСОБА_7 ), ТОВ «Регана» (код ЄДРОПУ 40961861, м.Львів, керівник ОСОБА_7 , колишній керівник ОСОБА_8 ), ТОВ «Вольтиманд» (код ЄДРОПУ 40871417, м.Львів, керівник ОСОБА_9 ), ТОВ «Титан транс 5» (код ЄДРПОУ 40263646, м.Київ, керівник ОСОБА_7 , попередній ОСОБА_6 ), ТОВ «Мріар» (код ЄДРПОУ 40638025 м.Київ, керівник ОСОБА_7 ), ТОВ «Сторм рейз» (код ЄДРПОУ 40638198 м.Львів, керівник ОСОБА_7 ), ТОВ «Рейнальдо (ЄДРПОУ 41246349, м.Львів, керівник ОСОБА_8 ), ТОВ «Діонео» (ЄДРПОУ 41286381, керівник ОСОБА_5 ) та інших з метою прикриття незаконної діяльності та використання останніх для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобов`язань підприємствами «реального» сектору економіки. Слідчий покликається на те, що в офісних приміщеннях ПП "Соломія Плюс Олівія", за юридичною адресою підприємства, а саме: м.Львів-Винники, вул.Галицька, 14-Б, можуть знаходитись фінансово-господарські документи щодо діяльності вищевказаних підприємств, чорнові записи щодо реалізації ТМЦ, готівкові кошти, здобуті злочинним шляхом, комп"ютерна техніка, засоби зв"язку, накопичувачі інформації та ініші докази, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення.З метою виявлення вказаних документів, готівкових грошових коштів, предметів, запобігання їх знищенню, підробці, слідчий просив клопотання задоволити.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, прокурора, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

11.02.2016 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016140080000402 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що ПП "Соломія Плюс Олівія" ( ЄДРПОУ 33562948) зареєстрована за адресою: м.Винники, вул.Галицька, 14/Б, згідно Інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, дане приміщення належить ОСОБА_10 ..

Згідно з положеннями ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі та документи які мають значення для досудового розслідування, знаходяться в офісних приміщеннях ПП "Соломія Плюс Олівія" та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

За наведених обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 223, 234, 235, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

п о с т а н о в и в:

клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях ПП «Соломія Плюс Олівія» за юридичною адресою підприємства, а саме: м.Львів-Винники, вул.Галицька, 14-Б, з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських, банківських документів, чорнових записів, печаток, засобів зв`язку, комп`ютерно-копіювальної техніки, не облікованих готівкових коштів та інших предметів, речей, щодо щодо проведення господарських операцій із суб`єктами господарювання з ознаками «фіктивності», зокрема: ТОВ «Озрік», ТОВ «Велмарт», ТОВ «Лекс Бранч Груп», ТОВ «Атлант-Оіл», ТОВ «Ренопт», ТОВ «Крауз-Беллінг», ТОВ «Лайт-Ойл-Сіті», ТОВ «Байлз Груп», ТОВ «Буделітальянс», ТОВ «Альфа Хот-Трейд», ТОВ «Кеара» та інших суб`єктів господарської діяльності, в тому числі з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів, інша інформація необхідна для встановлення істини у кримінальному провадженні, інші предмети, речі, документи, які мають значення для розслідування та встановлення істини у кримінальному провадженні №12016140080000402 від 11.02.2016.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Дана ухвала надає право на проникнення до офісних приміщень ПП "Соломія Плюс Олівія", що за адресою: м.Винники, вул.Галицька, 14-Б лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1