Ухвала

від 17.07.2017 по справі 552/4475/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4475/17

Провадження № 1-кс/552/1363/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.07.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні, що використовується ПНВП «Техтрейд» за адресою: м.Полтава, вул. Сковороди, 14.

В клопотанні вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42017170000000045 від 01.02.2017 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період часу з 01.01.2014 року по 28.02.2017 року службові особи ТОВ «Довіра-Кремінь» (код 36931197), ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349) та ТОВ ТК «Агротехмолторг» (код 38252567) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між собою та з ТОВ «Терра-корн» (код 40592384), ТОВ «Фірма апрель» (код 30426821), ТОВ «Ріал-Темп» (код 36564890), ТОВ «Естер маркет» (код 40592384), ТОВ «Марк-Торг» (код 40806112), ТОВ «Фабія-К» (код 40878570), ТОВ «Октавін» (код 39005383), ТОВ «Оксалета» (код 40054004), ДП «СДІ-Україна» (код 40633488), ПП «Букмекер» (код 302716), ТОВ «Креммілк» (код 37748688), ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349), ТОВ «Промостар ЛТД» (код 40393363), ТОВ «Дарос-груп» (код 40076604) сприяли ухиленню від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Крім того, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що в період 2014-2016р.р. службові особи ТОВ «Абсолют монтаж» (код 38364349) сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок фінансово господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності».

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ службовими особами ТОВ «Абсолют Монтаж» за період 2014-2016р.р. склала близько 1253,59 тис.грн.

За наявною оперативною інформацією реквізити вищезазначених підприємств з ознаками «фіктивності» для мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків використовували службові особи ПНВП «Техтрейд» (код 31967351).

ПНВП «Техтрейд» (код 31967351) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі м. Києва, проте фактично підприємство знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Сковороди, 14.

Протягом 2016-2017 років службові особи ПНВП «Техтрейд» (код 31967351) відобразили безтоварні операції із придбання послуг по ремонту автозаправних станцій від ТОВ «Фудмарт» (код 38139455).

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру Іпотек №87151353 від 16.05.2017 власниками нежитлової будівлі за даною адресою являються громадяни ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .

На даний час в матеріалах даного кримінального провадження відсутні оригінали чи копії первинних бухгалтерських документів ПНВП «Техтрейд» (код 31967351) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Фудмарт» (код 38139455).

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин злочину, знаходиться в приміщенні що використовується ТОВ «РБУ «Промбудколія»»за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Льва Толстого, 24 отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в за місцем знаходження офісних приміщень ПНВП «Техтрейд» (код 31967351), за адресою: м. Полтава, вул. Сковороди, 14, з метою виявлення та вилучення на електронних носіях так і в паперовому вигляді оригіналів документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПНВП «Техтрейд» (код 31967351) з ТОВ «Фудмарт» (код 38139455) за період 01.01.2016 року по 01.06.2017 року, а саме: договори (угоди, контракти) з додатками та специфікаціями, додаткові угоди, рахунки-фактури, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, маршрутні листи, акти приймання передачі, акти виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності на отримання ТМЦ, сертифікати відповідності, якісні свідоцтва, ветеринарні свідоцтва, паспорти, технічна документація, платіжні доручення, банківські виписки (роздруківки) або інші документи, які підтверджують розрахунки, листування, журнали обліку в`їзду/виїзду автотранспорту, журнали (відомості) проведення інструктажу охоронців (по всіх охоронюваних об`єктах підприємства), посадові інструкції, накази на призначення посадових осіб, чорнові записи, засоби зв`язку, майно та грошові кошти, здобуті протиправним шляхом чи являються доходом від злочинної діяльності, а також інші документи магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, комп`ютерна техніка, USB-флеш накопичувачі, які містять дані про вказані взаємовідносини та мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 та членам групи слідчих

Строк дії ухвали один місяць з моменту винесення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1