Ухвала

від 17.07.2017 по справі 335/8282/17

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/8282/17 1-кс/335/5546/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2017 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора про проведення обшуку та матеріали досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000027 від 23.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням про обшук, мотивуючи свої вимоги тим, що Прокуратурою Запорізької області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017080000000027 від 23.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «CКС-Телеком» (код ЄДРПОУ 37300845) ухилились від сплати податку на прибуток та ПДВ у сумі 880тис.грн. шляхом здійснення фінансово-господарських операцій з фіктивними підприємствами, а саме ТОВ «ТК Гама» (код ЄДРПОУ 39521493), ТОВ «Стартер» (код ЄДРПОУ 40532757).

Відповідно до вироку Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя від 25.11.2016 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 визнано винними у вчиненні злочинів, передбачених ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України, у тому числі щодо створення ряду фіктивних підприємств ТОВ «ТК Гама» (код ЄДРПОУ 39521493), ТОВ «Стартер» (код ЄДРПОУ 40532757), ТОВ«Лібра-С» (код ЄДРПОУ 39931137), ТОВ «Ін-Грейд» (код ЄДРПОУ 40046350), ТОВ«Промисловий Альянс Запоріжжя» (код ЄДРПОУ 34595251), ТОВ «Аккорд-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39959257), ТОВ «Амк - Січ» (код ЄДРПОУ 39985198), ТОВ«Діджитал Планет» (код ЄДРПОУ 40248675), ТОВ «МД-Стрім» (код ЄДРПОУ 30850338), ТОВ«Альтерстейт» (код ЄДРПОУ 24515698), ТОВ «Альфаглобал» (код ЄДРПОУ 30771218), ТОВ «Баккаут» (код ЄДРПОУ 40466347), ТОВ «Альфа Траст Груп» (код ЄДРПОУ 40559090), ТОВ «Анто» (код ЄДРПОУ 35946917), ТОВ «Енерджи Груп» (код ЄДРПОУ 40632201), ТОВ «Євро Стаіл Груп» (код ЄДРПОУ 40541345) та ТОВ «Техно Лайн Груп» (код ЄДРПОУ 40555960), ТОВ «Гретус» (код ЄДРПОУ 40466221).

Крім того, зазначеними «фіктивними» суб`єктами господарювання у період з 01.01.2015 по 31.12.2016 сформовано податковий кредит з ПДВ та валові витрати ряду інших підприємств реального сектору економіки, перелік яких підтверджено вироком Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 25.11.2016.

У ході досудового розслідування встановлено, що 18.05.2017 ТОВ «CКС-Телеком» перереєстровано за адресою: м.Харків, пр-т Московський, буд. 179-Б і директором, головним бухгалтером та засновником, в одній особі, є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 . У ході виїзду співробітниками ОУ Запорізької ОДПІ за зазначеною адресою встановлено відсутність посадових осіб та офісу підприємства.

Проведеними заходами встановлено, що працівники підприємства та колишній директор ТОВ «CКС-Телеком» ОСОБА_7 фактично здійснюють фінансово-господарську діяльність за адресою м.Запоріжжя, вул. Сєдова, буд. 12, де фактично знаходиться первинна та бухгалтерська документація, комп`ютерна техніка, печатки підприємства.

Враховуючи те, що ТОВ «CКС-Телеком» перереєстроване і ОСОБА_7 обізнаний щодо внесення відомостей до ЄРДР та відкриття кримінального провадження відносно службових осіб підприємства, є ймовірність того, що документи по взаємовідносинам ТОВ «CКС-Телеком» з зазначеними фіктивними підприємствами можуть бути знищені або переховані.

Згідно даних з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, об`єкти нерухомості, які розташовано за адресою: вул. Сєдова, 12, м. Запоріжжя, належить на праві власності Запорізькій обласній раді професійних спілок (код ЄДРПОУ 02604908).

З метою відшукання та вилучення предметів й документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, у органа досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: м.Запоріжжя, вул. Сєдова, буд. 12, за місцем знаходження ТОВ «CКС-Телеком» (код ЄДРПОУ 37300845), у зв`язку з чим прокурор звернулася до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні прокурор доводи клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши прокурора, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя встановив, що доводи прокурора є обґрунтованими та повністю підтверджуються наявними матеріалами досудового розслідування, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей, які мають доказове значення для досудового розслідування, доходжу висновку про доцільність проведення обшуку за адресою: м.Запоріжжя, вул. Сєдова, буд. 12, за місцем знаходження ТОВ «CКС-Телеком» (код ЄДРПОУ 37300845).

Керуючись ст.ст. 234, 235, 237 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м.Запоріжжя, вул. Сєдова, буд. 12, за місцем знаходження ТОВ «CКС-Телеком» (код ЄДРПОУ 37300845), з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «CКС-Телеком» (код ЄДРПОУ 37300845) по взаємовідносинам з ТОВ «ТК Гама» (код ЄДРПОУ 39521493), ТОВ «Стартер» (код ЄДРПОУ 40532757) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень грошових чеків, пластикових банківських карток, наказів про призначення посадових осіб, а також електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, системних блоків персональних комп`ютерів, портативних комп`ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, а також інших магнітних, оптичних та флеш носіїв інформації, що містять відомості, які мають доказове значення у провадженні, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, печаток.

Встановити строк дії ухвали до 17.08.2017 року включно, після чого втрачає законну силу.

Ухвала підлягає виконанню лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1