Ухвала

від 07.07.2017 по справі 757/38938/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38938/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Слідчим відділом управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015000000002519 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 366 КК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Торгівельний Дім «Навігатор» Код ЄДРПОУ 40036425 із ТОВ «Пегас логістік компані», Код ЄДРПОУ 40020745, ТОВ «Компанія Бізнес ЮР-консталт» Код ЄДРПОУ 39108564, ТОВ «Монтана Трейдінг» Код ЄДРПОУ 38904191, ТОВ «Протон ЛТД» Код ЄДРПОУ 39829262, ТОВ «Рекламне агентство «ДІЕДСІ» Код ЄДРПОУ 39006722, ТОВ «Ріджвей хімкомпані» код ЄДРПОУ 39884466, та іншими суб`єктами господарської діяльності при здійсненні фінансово-господарських відносин.

Заслухавши думку слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з пунктом 78.1.11. Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка проводиться у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови слідчого, прокурора, винесеної ними відповідно до закону.

Згідно з ч. 3 Закону України від 28.12.2014 № 71-VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи», у 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб-підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою суб`єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами Кримінального процесуального кодексу України.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для призначення позапланової документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин.

Керуючись ст.ст. 309, 376, 392 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки - задовольнити.

Призначити позапланові документальні перевірки додержання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Торгівельний Дім «Навігатор» Код ЄДРПОУ 40036425 із ТОВ «Пегас логістік компані», Код ЄДРПОУ 40020745, ТОВ «Компанія Бізнес ЮР-консталт» Код ЄДРПОУ 39108564, ТОВ «Монтана Трейдінг» Код ЄДРПОУ 38904191, ТОВ «Протон ЛТД» Код ЄДРПОУ 39829262, ТОВ «Рекламне агентство «ДІЕДСІ» Код ЄДРПОУ 39006722, ТОВ «Ріджвей хімкомпані» код ЄДРПОУ 39884466, та іншими суб`єктами господарської діяльності при здійсненні фінансово-господарських відносин.

Проведення перевірки доручити працівникам ДФС України у строки встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1