Ухвала

від 18.07.2017 по справі 295/7749/17

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/7749/17

1-кс/295/2891/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.07.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про арешт майна, внесене прокурором прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 по кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 42017060000000057 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся із указаним клопотанням, в якому просить накласти арешт на вилучені під час проведення обшуку за адресою: м. Житомир, майдан Путятинський б. 2, оф. 710:, а саме - печатку ТОВ «ВАЙТВУД» код ЄДР 41011218; печатку ТОВ «СПЕЦТЕХНІКА-ПОЛІССЯ» код ЄДР 40774086; печатку ФОП ОСОБА_4 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , мотивуючи це наступним.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017060000000057 від 11.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ін., які у період 2015-2017 років зареєстрували та перереєстрували ТОВ «Полісся - СТК» (код ЄДР 39486653), ТОВ «Агро Полісся ЛТД» (код ЄДР 39954498) та ПП «Житомиркомплексбуд» (код ЄДР 35763423), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2 ) ТОВ «Хімрезерв-Житомир» (код ЄДР 33686536), ТОВ "Круд-Полісся" (код ЄДР 40871019), ТОВ "Скарби-Полісся" (код ЄДР 40183647), ТОВ "ТД" Бурштин України" (код ЄДР 39817097), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_4 ), ТОВ "Діаманти Полісся" (код ЄДР 40183765), ТОВ "Нью-Айленд" (код ЄДР 41202406), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_5 ), ТОВ "Спец Вуд Груп" (код ЄДР 39774968), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_6 ), ПП «Компанія Альтея» (код ЄДР 32699429), ТОВ "Фабрика Єврошпон" (код ЄДР 40078030), ПП "Центр Будівельних Комплектацій" (код ЄДР 35299560), Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб "Сапсан" (код 35398684), ТОВ "Рукос-Полісся" (код ЄДР 40870900), ТОВ "Скарби Житомирщини" (код ЄДР 40183440), ТОВ "Діаманти Житомирщини" (код ЄДР 40178823), ТОВ "Меблева Фабрика-Берегово" (код ЄДР 40121269), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_7 ), ТОВ "Панда Спецсервіс" (код ЄДР 36958528), ТОВ «Меркурій-14» (код ЄДР 37671853), ТОВ «Екоте-Буд» (код ЄДР 39646640), ТОВ "Лідія" (код 22044920), ТОВ «Варта Полісся» (код ЄДР 39633406), ТОВ "Панда +" (код ЄДР 39915178), ТОВ «Бітум +» (код ЄДР 41119245) та ін. з метою прикриття незаконної діяльності, створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, серед яких ПП «Фітосировина» (код ЄДР 37604588), ТОВ «Хай-тек айті» (код ЄДР 39220060), ТОВ «ВК «Марк» (код ЄДР 33802271), ПП «СЛМ-Пласт» (код ЄДР 39567941), ТОВ «ТД «Житомирські ласощі» (код ЄДР 38092323), ТОВ «Арт-латте» (код ЄДР 38373730) та ін. на суму 4 млн. грн.

Прокурор у клопотанні зазначає, що вказані підприємства пов`язані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, схематичністю формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, службовими особами, реквізити яких використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, працівниками, які згідно наданої звітності нібито працюють на СГД, іншими спільними ідентифікуючими ознаками. В зв`язку з чим, податкові зобов`язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались. У подальшому вказані кошти, відповідно до договорів купівлі-продажу/надання послуг, накладних, рахунків фактур та інших документів, були перераховані на рахунки вищевказаних фіктивних та транзитних суб`єктів підприємницької діяльності, після чого зняті з рахунків готівкою або перераховані по ланцюгу формування податкового кредиту.

14.07.2017 року, в рамках кримінального провадження слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області, проведено обшук за місцем здійснення ОСОБА_9 та інших осіб, підприємницької діяльності, за адресою: м. Житомир, майдан Путятинський б. 2, оф. 710, про що складено відповідний протокол.

Зокрема, за адресою: м. Житомир, майдан Путятинський б. 2, оф. 710, виявлено та вилучено: печатку ТОВ «ВАЙТВУД» код ЄДР 41011218; печатку ТОВ «СПЕЦТЕХНІКА-ПОЛІССЯ» код ЄДР 40774086; печатку ФОП ОСОБА_4 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 .

Обшук було проведено у відповідності до ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_12 від 13.07.2017 року.

Прокурор в своєму клопотанні зазначив, що у слідства, на підставі зібраних доказів, є достатні підстави вважати, що комп`ютерна техніка, бухгалтерські, податкові та інших документів, мобільні пристрої, які вилучено при проведенні обшуку є доказами у кримінальному провадженні. В зв`язку з чим, прокурор звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представники осіб, у яких було вилучено печатки, в судове засідання не з`явилися, про час та місце розгляду справи повідомлялись належним чином, причини неявки суду не повідомили, що, відповідно до ст. 172 КПК України, не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до ст. 107 КПК України, фіксування процесу технічними засобами не здійснювалося, оскільки таке клопотання не заявлялося.

Вивчивши й дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

За змістом ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Відповідно до ст. 175 КПК України, ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

З огляду на обставини, встановлені в ході розгляду клопотання, а також предмет досудового розслідування, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання та накласти арешт на вилучені під час проведення обшуку за адресою: м. Житомир, майдан Путятинський б. 2, оф. 710:, а саме - печатку ТОВ «ВАЙТВУД» код ЄДР 41011218; печатку ТОВ «СПЕЦТЕХНІКА-ПОЛІССЯ» код ЄДР 40774086; печатку ФОП ОСОБА_4 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 98, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на вилучені під час проведення обшуку за адресою: м. Житомир, майдан Путятинський б. 2, оф. 710:

-печатку ТОВ «ВАЙТВУД» код ЄДР 41011218;

-печатку ТОВ «СПЕЦТЕХНІКА-ПОЛІССЯ» код ЄДР 40774086;

-печатку ФОП ОСОБА_4 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Житомирської області протягом п`яти з дня її оголошення, а особами, що не були присутні в судовому засіданні з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддя