Ухвала

від 28.07.2017 по справі 552/4746/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/4746/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про проведення обшуку приміщень, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області юрист 1 класу ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про проведення обшуку приміщень.

Посилався на те, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за № 42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205; ч.5 ст.27 ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388 КК України.

Вказував, що досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 03.08.2016 придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335). У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивного підприємства ТОВ «Бест-Полтава» для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента «Plus Ultra L.P.» (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.

Також встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «ТГ «Агро-Альянс» (код 37439816) та інших СГД, вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах для підприємств с/г виробників, постачальників зерна кукурудзи.

Крім цього, у даному кримінальному провадженні здійснюється розслідування фактів вчинення невстановленими особами від імені директора ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286) ОСОБА_5 , директора ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323) ОСОБА_6 та вчинення службовими особами ПП «Кольчуга-С» (код 33250937) службового підроблення, за ч.1 ст.366 КК України.

Одночасно проводиться розслідування фактів вчинення групою осіб, за попередньою змовою між собою, злочину, передбаченого ч.2 ст.209 КК України, та вчинення службовими особами ТОВ «МСП «Ніка - Тера» (код 22439446) злочину, передбаченого ч.1 ст.388 КК України.

Вказував, що придбана за готівку сільськогосподарська продукція транспортувалась до складів морського порту в м. Миколаєві (ТОВ «МСП «Ніка-Тера» та ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія») залізничним транспортом по документах як ТМЦ, які нібито належать ТОВ «Бест-Полтава», та зберігалась на терміналах вказаних портів з метою подальшого відвантаження в адресу підприємства-нерезидента «Plus Ultra L.P.» (Great Britain) для полаьшого продажу підприємствам-нерезидентам COFKO Resources S.A., Луи Дрейфус Компани Суис СА.

Посилався також на те, що в ході проведення санкціонованих обшуків за адресами розташування морських портів в м. Миколаєві ТОВ «МСП «Ніка-Тера» та ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» було вилучено копії документів, які надавались для супроводження сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митної території України.

Так, зокрема було вилучено копії певних залізничних накладних та копії посвідчень про якість зерна, які видавались підприємствами ПП «Бурякорадгосп цукрокомбінату імені Халтуріна», ПАТ «Полтавське ХПП», ТОВ «Орільський об`єднаний елеватор», ТОВ «Белгравія», ТОВ «П`ятихатський елеватор», ТОВ «Компанія «Грейнфілд» для супроводження сільськогосподарської продукції. В залізничних накладних зазначено відправником ПП «Атланта-Агро», експортером ТОВ «Бест-Полтава». У посвідченнях про якість зерна зазначено відправником ПП «Атланта-Агро», одержувачем ТОВ «МСП «Ніка-Тера». При цьому допитана в якості свідка головний бухгалтер ПП «Атланта-Агро» ОСОБА_7 заперечила факт проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Бест-Полтава».

Також процесуальний керівник посилався на те, що в подальшому, з метою дослідження ланцюгу постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з метою з`ясування суб`єкту господарювання, який є фактичним виробником зернових, на підприємствах елеваторах ПАТ «Полтавське ХПП», ТОВ «Орільський об`єднаний елеватор», ТОВ «Белгравія», ТОВ «П`ятихатський елеватор», ТОВ «Компанія «Грейнфілд» були проведені тимчасові доступи та вилучено копії документів щодо завантаження зернових у залізничні вагони відповідно до вказаних вище залізничних накладних.

Згідно вилучених документів установлено перелік підприємств, на замовлення яких елеватори здійснювали відвантаження зернових, а саме: ТОВ «Меліссія» (код 40424003), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Деметра Груп Трейд» (код 40073760), ТОВ «Трайдент Плюс» (код 33981968). Відвантаження зернових здійснювалось у залізничні вагони. Також встановлено факт надання транспортно-експедиційних послуг підприємством ПП «Атланта-Агро» в адресу ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Орільський об`єднаний елеватор» та ТОВ «Белгравія» згідно договорів №84/16 від 08.07.2016 та № 9/4 від 28.03.2014 та угоди №4 від 14.12.2015.

Вказував, що підприємствами, які користувались транспортно-експедиційними послугами ПП «Атланта-Агро» (здійснювали замовлення залізничних вагонів) є ТОВ «Меліссія», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Деметра Груп Трейд», ТОВ «Трайдент Плюс», ПАТ «Полтавське ХПП», ТОВ «Орільський об`єднаний елеватор», ТОВ «Белгравія», ТОВ «П`ятихатський елеватор», ТОВ «Компанія «Грейнфілд».

Одночасно з цим, як зазначено вище, в залізничних накладних на супроводження сільськогосподарської продукції експортером вказано підприємство ТОВ «Бест-Полтава». Складанням залізничних накладних займались працівники підприємства ПП «Атланта-Агро».

Окрім того, за матеріалами клопотання 20.03.2017 в Київському районному суді м. Полтави було отримано ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПП «Атланта-Агро» з приводу взаємовідносин з ТОВ «Меліссія», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Деметра Груп Трейд» (код 40073760), ТОВ «Трайдент Плюс», ПП «Бурякорадгосп цукрокомбінату імені Халтуріна» (код 00384934), ПАТ «Полтавське ХПП», ТОВ «Орільський об`єднаний елеватор», ТОВ «Белгравія», ТОВ «П`ятихатський елеватор», ТОВ «Компанія «Грейнфілд» за період з 01.07.2016 по 22.12.2016 та оригіналів документів, що підтверджують факт завантаження залізничних вагонів відповідно до залізничних накладних, зазначених вище. Вказану ухвалу Київського районного суду м. Полтави 22.03.2017 направлено в адресу ПП «Атланта-Агро» для підготовки документів для проведення тимчасового доступу та вилучення.

Вказував, що 20.04.2017 з ПП «Атланта-Агро» отримано лист, згідно якого повідомлено, що документи, про які йдеться в ухвалі Київського районного суду м. Полтави, на підприємстві відсутні, передані 01.02.2017 адвокату на постійне зберігання, а у листах №05/01-1 від 05.01.2017 та №06/01-1 від 06.01.2017 службові особи ПП «Атланта-Агро» повідомляли, що нададуть документи в разі їх витребування у відповідності до вимог ст.ст. 159-166 КПК України.

Вважає що вказане свідчить про свідоме приховування службовими особами ПП «Атланта-Агро» документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, що є наслідком затягування строків досудового розслідування.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважає, що виникла необхідність у вилученні оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПП «Атланта-Агро» (код 32150080) з приводу взаємовідносин з ТОВ «Меліссія» (код 40424003), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Деметра Груп Трейд» (код 40073760), ТОВ «Трайдент Плюс» (код 33981968), ПП «Бурякорадгосп цукрокомбінату імені Халтуріна» (код 00384934), ПАТ «Полтавське ХПП» (код 05581898), ТОВ «Орільський об`єднаний елеватор» (код 30921733), ТОВ «Белгравія» (код 37144375), ТОВ «П`ятихатський елеватор» (код 36532303), ТОВ «Компанія «Грейнфілд» (код 36639164) за період з 01.07.2016 по 22.12.2016 та оригіналів документів, що підтверджують факт завантаження залізничних вагонів відповідно до залізничних накладних, зазначених вище за період з 01.07.2016 по 31.12.2016.

Тому просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях, які використовуються підприємством ПП «Атланта-Агро» та розташовуються за адресою: м. Дніпро, Воскресенська, 36.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників розгляду, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205; ч.5 ст.27 ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388 КК України.

Також надані до слідчого судді матеріали свідчать про те, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Окрім того, фактичною адресою розташування ПП «Атланта-Агро» є офісні приміщення, розташовані за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, 36. Тобто, адресою, де фактично знаходяться відшукуванні речі, предмети та документи, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, є офісні приміщення, які використовуються підприємством ПП «Атланта-Агро» та розташовуються за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, 36.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №92427513 від 20.07.2017 група нежитлових приміщень, будівель та споруд за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, 36, на праві власності належить ПАТ АБ «Південний» (код 20953647), ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_3 ), ТОВ «АССАФ» (код 31965389), ОСОБА_11 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_5 ).

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях, які використовуються підприємством ПП «Атланта-Агро» та розташовуються за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, 36, група нежитлових приміщень, будівель та споруд за вказаною адресою на праві власності належить ПАТ АБ «Південний» (код 20953647), ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_3 ), ТОВ «АССАФ» (код 31965389), ОСОБА_11 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_5 ), з метою виявлення та вилучення:

- документів ПП «Атланта-Агро» (код 32150080) з приводу взаємовідносин з ТОВ «Меліссія» (код 40424003), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Деметра Груп Трейд» (код 40073760), ТОВ «Трайдент Плюс» (код 33981968), ПП «Бурякорадгосп цукрокомбінату імені Халтуріна» (код 00384934), ПАТ «Полтавське ХПП» (код 05581898), ТОВ «Орільський об`єднаний елеватор» (код 30921733), ТОВ «Белгравія» (код 37144375), ТОВ «П`ятихатський елеватор» (код 36532303), ТОВ «Компанія «Грейнфілд» (код 36639164) за період з 01.07.2016 по 22.12.2016, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна; оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; всіх документів з приводу митного оформлення сільськогосподарської продукції;

- оригіналів документів, що підтверджують факт завантаження залізничних вагонів відповідно до залізничних накладних №44852531 від 05.11.2016, №44726370 від 26.10.2016, №44737161 від 27.10.2016, №47142831 від 07.11.2016, №47022371 від 04.11.2016, №45476272 від 24.09.2016, №47062757 від 05.11.2016, №47103346, №47103221 від 06.11.2016, №46984274 від 03.11.2016, №46197877 від 13.10.2016, №46155016 від 12.10.2016, №46198032 від 13.10.2016, №45470218 від 24.09.2016, №45468709 від 24.09.2016, №46538153 від 22.10.2016, №46513289 від 21.10.2016, №46549176 від 22.10.2016, №46550711 від 22.10.2016, №46505376 від 21.10.2016, №46537056 від 22.10.2016, №46464400 від 20.10.2016, №46471181 від 20.10.2016, №46471116 від 20.10.2016, №46474730 від 20.10.2016, №46843934 від 31.10.2016, №46931721 від 02.11.2016, №46865499 від 31.10.2016, №46865531 від 31.10.2016, №45684545 від 30.09.2016, №46024139 від 08.10.2016, №46049524 від 09.10.2016, №45548286 від 26.09.2016, №45582566 від 27.09.2016, №45508793 від 25.09.2016, №46515367 від 21.10.2016, №46795878 від 29.10.2016, №45582251 від 27.09.2016, №45887544 від 05.10.2016, №45986379 від 07.10.2016, №45256625 від 19.09.2016, №45253093 від 19.09.2016, №45224334 від 18.09.2016, №45196904 від 17.09.2016, №45327384 від 21.09.2016, №45301892 від 20.09.2016, №45335387 від 21.09.2016, №45338852 від 21.09.2016, №45403185 від 22.09.2016, №45666286 від 29.09.2016, №46118543 від 11.10.2016, №46155164 від 12.10.2016 за період з 01.07.2016 по 31.12.2016, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна; оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; всіх документів з приводу митного оформлення сільськогосподарської продукції.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1

28.07.2017