Постанова
від 03.07.2017 по справі 522/8213/17
ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

03.07.2017

Справа № 522/8213/17

Провадження № 1-«кс»/522/11966/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 липня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області, про накладення грошового стягнення на ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження №32017160000000039 від 12.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32017160000000039 від 12.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в звітні податкові періоди 2015 2016 років службові особи ТОВ «Бессарабія-Агро» (ЕДРПОУ 39076260), діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу валових витрат сум грошових коштів по «неіснуючим» фінансово господарським операціям «нібито» придбаного у постачальника ТОВ «Зернова компанія «Прометей (ЄДРПОУ 39749858) соняшника, який фактично був придбаний за готівковий розрахунок. Крім того, службовими особами ТОВ«Бессарабія-Агро» розроблена схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди переважно з контрагентами, які не виконують свої податкові зобов`язання, з метою штучного формування податкового кредиту та витрат, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування податком на прибуток, які не мають реального товарного характеру, а саме: ТОВ «Зерноторгова компанія «Прометей» (ЄДРПОУ 39749858); ТОВ «Ост-континент» (ЄДРПОУ 40269501); ТОВ «Діавест Груп» (ЄДРПОУ 40552949); ТОВ «Спрінг Інвестмент» (ЄДРПОУ 40550350); ТОВ «Веструм» (ЄДРПОУ 40348174); ТОВ «Кілен ЛТД» (ЄДРПОУ 40552650); ТОВ «Спецторг Трейдінг» (ЄДРПОУ 40506164);ТОВ «Форенекс» (ЄДРПОУ 40506908); ТОВ «Сілма ЛТД» (ЄДРПОУ 40348237); ТОВ «Оксі-Лайф» (ЄДРПОУ 40051108); ТОВ «Рефул Ресурс» (ЄДРПОУ 40422451); ТОВ «Стік Груп» (ЄДРПОУ 40256183); ТОВ «Спецінвест» (ЄДРПОУ 38458405); ТОВ «Агросвіт ТД» (ЄДРПОУ 36124871); ТОВ «Прометей-Голд» (ЄДРПОУ 39139456); ТОВ «Нордлайф» (ЄДРПОУ 40412443); ТОВ «Лоза Новоозерного» (ЄДРПОУ 38326963); ТОВ «Спіріт Компані» (ЄДРПОУ 39921401); ТОВ «Кристал» (ЄДРПОУ 31851772); ТОВ «Креонгруп Інвест» (ЄДРПОУ 40073776), ПП «Укрелтранс» (ЕДРПОУ 30256852). Крім того, встановлено, що вище перелічені суб`єкти господарювання, реалізувавши насіння соняшника на адресу ТОВ «Бессарабія-Агро», в свою чергу придбали вказаний товар у ТОВ «АМІС Корпорейшн» (ЕДРПОУ 40550590), ТОВ «Трейдінг-кепітал сістем», (ЄДРПОУ 40506190), ТОВ «Бізнес трейд імперіал» (ЕДРПОУ 40393337), ТОВ «Ді.Ей.Ді Груп» (ЄДРПОУ 40301445). Таким чином, службові особи ТОВ «Бессарабія-Агро» (ЕДРПОУ 39076260) не нарахували та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток підприємства в розмірі 8640 тис. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування в період травня червня 2017 року за результатами проведених слідчих (розшукових) дій директору ТОВ «Рефул Ресурс» (ЄДРПОУ 40422451) ОСОБА_4 повідомлялось про необхідність явки до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області для проведення слідчих дій з його участю, а саме 16.06.2017 повістку для прибуття до слідчого на 26.06.2017 отримав ОСОБА_4 особисто, про що є корінець повістки про виклик з його підписом.

Таким чином, в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_4 був обізнаний про необхідність явки до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області, будь-яких відомостей про причини своєї неявки не надав.

У зв`язку з тим, що ОСОБА_4 не виконує вимоги слідчого, не з`являється на виклики, слідчий звернувся до суду з клопотанням про накладення на останню грошового стягнення у розмірі 0,5 розміру мінімальної заробітної плати.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухав думку слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що в його задоволенні слід відмовити, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 144 КПК України, грошове стягнення може бути накладено на учасників кримінального провадження у випадках та розмірах, передбачених КПК України, за невиконання процесуальних обов`язків.

Згідно п.п. 2, 5 ч.1 ст.145 КПК України у клопотанні про накладення грошового стягнення на особу під час досудового розслідування зазначається: відомості, які підтверджують невиконання особою обов`язку; процесуальний статус особи, про накладення грошового стягнення на яку заявлено клопотання, її прізвище, ім`я, по батькові та місце проживання.

Однак, клопотання слідчого зазначеній вимозі КПК України не відповідає, так як до нього не було долучено підтверджуючих відомостей про невиконання ОСОБА_4 покладених обов`язків та взагалі не зазначено в якому процесуальному статусів останній перебуває.

Крім того, в своєму клопотанні слідчий просить накласти на ОСОБА_4 грошове стягнення у розмірі 0,5 розміру мінімальної заробітної плати, що не відповідає вимогам ст. 139 КПК України так як зазначеною нормою передбачено накладення грошового стягнення саме у розмірі 0,5 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Керуючись ст.ст.139, 144-147 КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчий з ОВС другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про накладення грошового стягнення на ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №32017160000000039 від 12.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Дата ухвалення рішення03.07.2017
Оприлюднено03.03.2023

Судовий реєстр по справі —522/8213/17

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 03.03.2020

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Попревич В. М.

Ухвала від 05.10.2018

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Гаєва Л. В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні