Ухвала

від 27.07.2017 по справі 405/3956/17

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/3956/17

1-кс/405/1489/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.07.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні №32017120010000016, про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000016 від 23.06.2017 року, відносно службових осіб ТОВ «Дорбудгалактика», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2015-2016 років ТОВ «Дорбудгалактика» (ЄДРПОУ 39491532, Кіровоградська обл., м. Знам`янка, вул. Гагаріна, 2) на підставі укладених договорів виконувало капітальні та поточні ремонтні роботи будівель, автомобільних шляхів та інші роботи, за що в якості оплати з казначейських рахунків Головного управління житлово-комунального господарства та Управління капітального будівництва Кіровоградської міської ради, Департаменту житлово-комунального господарства та будівництва Кіровоградської ОДА, Воздвиженської, Федорівської, Рівнянської сільських рад та інших установ і організацій отримувало бюджетні кошти. При цьому, службові особи ТОВ «Дорбудгалактика» в деклараціях з податку на прибуток та деклараціях з податку на додану вартість не відобразили суми отриманих бюджетних коштів, чим умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 1746006 грн. та податку на додану вартість в сумі 1119788 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах на загальну суму 2865794 грн.

Прокурор стверджує, що з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку автомобіля Volkswagen Touareg, д.н.з. НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

При розгляді клопотання в суді прокурор підтримав його повністю.

Заслухавши прокурора та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Відповідно до п. 6 ч. 1 ст. 7 КПК України, зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відносяться: недоторканність житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ст. 13 КПК України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

При цьому враховується, що згідно ч. 1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000016 від 23.06.2017 року, відносно службових осіб ТОВ «Дорбудгалактика», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

З матеріалів клопотання, а саме протоколу допиту свідка від 20.07.2017 року, вбачається, що: фактичним власником ТОВ «Дорбудгалактика» являється ОСОБА_4 . Крім того, ОСОБА_4 при здійсненні фінансово-господарської діяльності в ТОВ «Дорбудгалактика» використовує транспортні засоби, зокрема: Volkswagen Touareg, д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до інформації Регіонального сервісного центру МВС в Кіровоградській області №31/11-2491 від 06.07.2017 право власності на автомобіль Volkswagen Touareg, державний номерний знак НОМЕР_1 , зареєстрований за ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

За даним клопотанням слідчого відзначається наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, зазначені в клопотанні слідчого речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться в них, можуть бути доказами під час судового розгляду, а самі речі і документи знаходяться у вказаному в клопотанні автомобілі.

За таких обставин слід визнати наявність передбачених законом підстав для надання дозволу на проведення обшукуу вказаному в клопотанні автомобілі, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 13, 234, 235, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні №32017120010000016, про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля Volkswagen Touareg, державний номерний знак НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою виявлення та вилучення зазначених у клопотанні документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Дорбудгалактика», печаток, штампів, факсиміле, в тому числі підприємств, які не зареєстровані за вказаною адресою, сейфів, телефонів, цінностей здобутих злочинним шляхом, в т.ч. грошових коштів, документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності ТОВ «Дорбудгалактика» з придбання та поставки ТМЦ (робіт, послуг) за період з 01.01.2015 по 27.07.2017 року, щодо взаємовідносин з контрагентами-постачальниками та покупцями даної юридичної особи, як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, тощо), пристроїв, які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення кримінального правопорушення пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків ТОВ «Дорбудгалактика», чорнових записів, блокнотів, коштів, цінностей здобутих злочинним шляхом, оригіналів документів та відомостей бухгалтерського обліку і звітності ТОВ «Дорбудгалактика» та підприємств-контрагенітв, дозвільні документи (ліцензії та дозволи на здійснення окремих видів діяльності), акти виконаних робіт форми КБ-2В, КБ-3, договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, контракти, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення, виписки банку, рахунки-фактури, відомості про нарахування та виплату зарплати, заяви про прийняття, звільнення з роботи, надання відпусток, якими зафіксований період причетності осіб до діяльності підприємства, накази по підприємству, довіреності, авансові звіти, чекові книжки, розрахункові документи, квитанції, складські документи (картки, квитанції), журнали ознайомлення з технікою безпеки та проведення інструктажів, інші документи, довіреності, акти приймання-передачі робіт, регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку витрат і доходів, головні книги, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, податкові декларації з ПДВ, з податку на прибуток, декларації про валютні цінності, звітність 1ДФ, листування з контрагентами, іншими організаціями, книги реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, касові книги, книги (журнали) складського обліку, прибуткові та видаткові складські накладні, складські квитанції, регістри синтетичного обліку: книгу-головну, статзвітність Ф.1 «Баланс», Ф.2 «Звіт про фінансові результати», Ф.3 «Звіт про рух грошових коштів з додатками та розшифровками», відомості та картки по бухгалтерських рахунках, ведення яких передбачене Законом України «Про бухгалтерських облік в Україні», оборотно-сальдові відомості та картки по бухгалтерському рахунку №311 «Поточні рахунки в національній валюті», відомості по рахунку № 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями загальні та в розрізі контрагентів, відомості по рахунку №631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» загальні та в розрізі контрагентів, картки аналітичного обліку по бухгалтерських рахунках.

Строк дії ухвали до 27.08.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_1