Ухвала

від 04.08.2017 по справі 756/10451/17

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

04.08.2017 Справа № 756/10451/17

1-кс/756/1476/17

756/10451/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю прокурора: ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за №32017100050000035 від 21.06.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання вказує, що Київською місцевою прокуратурою № 5 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32017100050000035 від 21.06.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особиТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 34344528), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ в Оболонському районі м. Києва, у період з 01.01.2016 по 07.02.2017, шляхом не відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з Міністерством оборони України (код ЄДРПОУ 00034022), умисно занизили податок на прибуток підприємства на суму 1119681 грн. та податок на додану вартість на суму 1386266 грн., тобто на загальну суму 2505 947 грн., що є великим розміром.

Підставою для початку досудового розслідування є повідомлення 1 управління ГУ ВКР ДКР СБ України про вчинення кримінального правопорушення з додатками та аналітичне дослідження дотримання вимого податкового законодавства в частині нарахування та сплати податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 34344528) по взаємовідносинах з Міністерством оборони України (код ЄДПРОУ 00034022) за період з 01.01.2016 року 07.02.2017 року, яке проведено співробітниками ВПОЗУ ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Так, з метою отримання документів по зазначених вище фінансово-господарським операціям службовим особам ТОВ «Пральний комплекс» вручено вимогу в порядку ст. 93 КПК України про надання копій документів. Згідно отриманої відповіді від 03.07.2017 №4031 підприємство відмовилося надавати указані копії документів.

У ході досудового розслідування встановлено що службові особи

ТОВ «Пральний комплекс» для ведення фінансово-господарської діяльності, розміщення робочих місць працівників та комп`ютерної техніки, підготовки та зберігання первинних бухгалтерських документів використовують офісні приміщення за адресою: м Київська область, Бориспільський район,

с. Щасливе, вул. Бориспільска, 1А.

Згідно з Інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: м Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Бориспільска, 1А, на праві приватної власності належить ТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 34344528).

У ході досудового розслідування встановлено, що за вказаною адресою зберігаються первинні фінансово-господарські документи, які складені за результатами фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 35900037) з Міністерством оборони України (код

ЄДПРОУ 00034022), а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, підтверджуючі накладні на придбання/реалізацію продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт, платіжні доручення, документи, що підтверджують виконання робіт/послуг для Міністерства оборони України за допомогою інших підприємств (фізичних осіб-підприємців), як субпідрядників інші первинні документи пов`язані з реалізацією товарів (робіт, послуг), та інші речі та документи пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Пральний комплекс».

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у вилученні оригіналів вказаних документів, оскільки вони містять підписи службових осіб та відбитки печаток, які будуть в наступному надані відповідним експертам з метою проведення почеркознавчої криміналістичної експертизи вказаних у клопотанні документів. Оригінали зазначених документів необхідно вилучити оскільки інформація, яку вони містять використовуватиметься як докази причетності службових осіб ТОВ «Пральний комплекс» до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України, а також для призначення та проведення позапланової документальної податкової перевірки ТОВ «Пральний комплекс», з метою встановлення кінцевої матеріальної шкоди, яка завдана Державному бюджету України діями службових осіб вказаного підприємства.

Крім того, у ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні документів, що містять відомості про функціональні обов`язки, призначення/звільнення, проходження спеціального навчання, відрядження працівників підприємства, магнітних та оптичних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, на яких містяться файли та інформація про фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Пральний комплекс» з МОУ та підприємствами субпідрядниками, відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи на об`єктах від імені вказаних СГД.

Тому, з метою недопущення втрат Державного бюджету України, належного збору доказів, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, прокурор просить надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, за адресою: м Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Бориспільска, 1А, що на праві приватної власності належить

ТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 34344528), з метою відшукання та вилучення первинних фінансово господарських документів, які складені за результатами фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 35900037) з Міністерством оборони України (код ЄДПРОУ 00034022), а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, підтверджуючі накладні на придбання/реалізацію продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, документи, що підтверджують виконання робіт/послуг для Міністерства оборони України за допомогою інших підприємств (фізичних осіб-підприємців), як субпідрядників, журнали бухгалтерського обліку, податкова звітність, журнали реєстрації господарських операцій інші первинні документи пов`язані з реалізацією товарів (робіт, послуг), та інші речі та документи пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Пральний комплекс», електронних, магнітних та оптичних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, на яких містяться файли та інформація про вказані операції, документів, що містять відомості про функціональні обов`язки, призначення/звільнення, проходження спеціального навчання, відрядження працівників підприємства, магнітних та оптичних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, на яких містяться файли та інформація про фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Пральний комплекс» з МОУ та підприємствами субпідрядниками, відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи на об`єктах від імені вказаних СГД, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, інших предметів та документів, що можуть стосуватися слідства, з метою не допущення їх знищення.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що у судовому засіданні прокурором доведено, що було відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному у клопотанні приміщенні, тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне надати дозвіл на обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за №32017100050000035 від 21.06.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2

ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на обшук прокурору Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та/або членам слідчої групи: старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, за адресою: м Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Бориспільска, 1А, що на праві приватної власності належить ТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 34344528), з метою відшукання та вилучення первинних фінансово господарських документів, які складені за результатами фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 35900037) з Міністерством оборони України (код ЄДПРОУ 00034022), а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, підтверджуючі накладні на придбання/реалізацію продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, документи, що підтверджують виконання робіт/послуг для Міністерства оборони України за допомогою інших підприємств (фізичних осіб-підприємців), як субпідрядників, журнали бухгалтерського обліку, податкова звітність, журнали реєстрації господарських операцій інші первинні документи пов`язані з реалізацією товарів (робіт, послуг), та інші речі та документи пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Пральний комплекс», електронних, магнітних та оптичних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, на яких містяться файли та інформація про вказані операції, документів, що містять відомості про функціональні обов`язки, призначення/звільнення, проходження спеціального навчання, відрядження працівників підприємства, магнітних та оптичних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, на яких містяться файли та інформація про фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Пральний комплекс» з МОУ та підприємствами субпідрядниками, відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи на об`єктах від імені вказаних СГД, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, інших предметів та документів, що можуть стосуватися слідства, з метою не допущення їх знищення.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 04.08.2017 року по 04.09.2017 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1