Ухвала

від 17.08.2017 по справі 712/10308/17

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа № 712/10308/17

Провадження № 1-кс/712/4653/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 серпня 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №12014250200000115 від 13.03.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 звернувсь до суду з клопотанням про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні, посилаючись на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що невідомими особами, упродовж 2013-2014 років з метою прикриття незаконної діяльності створено та придбано ряд підприємств на території Черкаської області, а саме: ТОВ «Елька» (м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 17, код 36091244), ТОВ «Агроімпульс Україна» » (м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 17. код 36995114), ПП «Маркет-Ч» (м. Черкаси, вул. Смілянська. 23, код 36157357), ТОВ «Апекс-Агро» (м. Сміла, вул. Леніна, 67к, код 38373400), ТОВ «ВІК» (м. Сміла, вул. Свердлова. 91. код 37490228), ТОВ «Норд-Люкс» (м. Черкаси, вул. П. Комуни, 65А, код 38830680), ПП «РВП-Плюс» (м. Черкаси, вул. Чигиринська. 15, код 33536504), ПП «Оатарі» (м. Черкаси, вул. Добровольського. З, код 37478750), ТОВ «Компанія «Каніс Тран СС» (м. Черкаси, вул. Чигиринська. 15. код 33903455). ПВКІІ «Брокер-СД» (м. Черкаси, вул. Добровольського, 1, код 30284680), ПП «Консуела-Черкаси» (м. Черкаси, вул. Благовісна. 213 кв. 11, код 32180157), ТОВ «Панорама-2007» (м. Черкаси, вул. Добровольського, 3. код 35891206), ПП «Вінтехноресурс» (м. Сміла, вул. Свердлова. 91, код 34722014), ТОВ «Гермес- Грейдіпг Черкаси» (м. Черкаси, код 33585373) та ТОВ «Агро Інжинірінг» (м. Черкаси, вул. 11. Комуни. 65а, код 37180883), зареєструвавши та перереєструвавши їх за винагороду на підставних осіб.

Використовуючи реквізити зазначених підприємств, які обслуговував ПАТ «Банк «Контракт» (м. Київ), вказані особи розробили та впровадили в їх діяльність протиправний механізм, який полягає у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг із формування фіктивного податкового кредит) й «конвертації» коштів у готівку.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що згідно баз даних «Податковий блок перегляд результатів співставлення» податкового зобов`язання та податкового кредиту протягом 2013 року здійснено формування податкового кредиту між ТОВ «ЕЛБКА», ПП «РВІІ-Плюе», ТОВ «Компанія «Каніс Гран СС», ПП «Маркет Ч» та ТОВ «Чумак», у сумі: 21,1 млн. гри. (ГПДВ).

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно реєстраційних документів директором та головним бухгалтером ТОВ «Чумак» в період вчинення кримінального правопорушення й на даний час рахується ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Під час досудового розслідування свідок ОСОБА_4 дав правдиві показання, які викривають незаконність створення та діяльності підприємства ТОВ «Чумак» (код за ЄДРПОУ 31780246), використання його невстановленими слідством особами для прикриття незаконної діяльності, у т.ч. для формування податкового кредиту для фіктивних та реальних підприємств.

Проведеним оглядом адреси реєстрації ТОВ «Чумак»: м. Київ, проспект Перемоги, 89 А. ознак ведення підприємством господарської діяльності не виявлено, службові особи відсутні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що існують обставини, які можуть унеможливити допит свідка ОСОБА_4 у суді або вплинути на повноту чи достовірність його показань, оскільки показання вказаного свідка мають суттєве значення для забезпечення неупередженого розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просили його задоволити.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, встановив наступні факти та відповідні їм правовідносини, які регулюються нормами кримінально-процесуального законодавства.

Порядок проведення слідчих (розшукових) дій під час досудового розслідування регламентованоглавою 20 КПК України, зокрема ст.ст. 223-245 цього Кодексу.

Так, статтею 223 КПК України передбачені вимоги до проведення слідчих (розшукових) дій, а статтею 224 КПК України передбачений самий допит.

Статтею 225 КПК України, передбачений допит свідка, потерпілого під час досудового розслідування в судовому засіданні.

Даною статтею встановлено нормативно-правові підстави для проведення допиту свідка, потерпілого під час досудового розслідування в судовому засіданні. Право сторони кримінального провадження звернутись до слідчого судді з клопотанням про проведення такої слідчої дії виникає за наявність виняткових випадків, пов`язаних: перше з необхідністю отримання показань від свідка чи потерпілого під час досудового розслідування; друге з наявністю обставин, які можуть унеможливити допит зазначених осіб у суді або вплинути на повноту чи достовірність їх показань.

Частиною першою ст. 225 КПК України, чітко визначені лише два виняткові випадки, які є підставою для звернення сторони кримінального провадження із клопотанням про проведення допиту, зокрема, існування небезпеки для життя чи здоров`я свідка, потерпілого та їх тяжка хвороба.

Розглядаючи дане клопотання про допит свідка, потерпілого в порядку ст. 225 КПК, слідчий суддя, вивчаючи його зміст та матеріали, додані до нього, оцінивши їх обґрунтованість та визначеність, чи мають місце обставини, які зумовлюють допит зазначених осіб та унеможливлюють його проведення під час судового засідання, дійшов висновку про те, що в даному випадку необхідно відмовити в даному клопотанні так як слідчий не довів необхідності отримання показів свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в судовому засіданні та не навів доказів існування обставин які в подальшому можуть унеможливити об`єктивний допит свідка ОСОБА_4 .

Керуючись ст..ст. 223-225, 369 372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Відмовити у задоволенні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 про проведення допиту свідка в порядку ст. 225 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1