Ухвала

від 22.08.2017 по справі 357/9576/17

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/9576/17

1-кс/357/3406/17

У Х В А Л А

22 серпня 2017 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого про дозвіл на обшук в кримінальному провадженні № 32017110080000003, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

22.08.2017 року до Білоцерківського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Білоцерківської місцевої прокуратури, про надання старшому слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 та слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , у наступних приміщеннях: склад № 7 загальною площею 568 кв.м., склад загальною площею 1005,7 кв.м. (приміщення 6), склад загальною площею 333,2 кв.м (приміщення 5), нежитлова будівля загальною площею 711,9 кв.м., земельна ділянка загальною площею 1,931 га, нежитлова будівля літера «З» загальною площею 47,6 кв.м (корпус 3), нежитлова будівля літера «Г» загальною площею 660,8 кв.м (корпус Г), нежитлова будівля літера «В» загальною площею 638,8 кв.м (корпус В), нежитлова будівля літера «Д» загальною площею 96,5 кв.м (корпус Д), нежитлова будівля літера «А» загальною площею 305,4 кв.м (корпус А), нежитлова будівля літера «Б» загальною площею 864 кв.м (корпус Б), нежитлова будівля літера «Е» загальною площею 966,3 кв.м (корпус Е), комплекс нежитлові будівлі літери «А-2» загальною площею 324,5 кв.м, «Б-1» загальною площею 852,6 кв.м., «В-1» загальною площею 634,9 кв.м., «Г-1» загальною площею 660,4 кв.м., «Д-1» загальною площею 96,1 кв.м, «Е-1» загальною площею 963,6 кв.м, «З-2» загальною площею 47,2 кв.м, що на праві власності належать ОСОБА_5 (ідн. код НОМЕР_1 ), з метою вилучення речей та документів за період з 01.01.2015 року по 16.08.2017 року ТОВ «Український ТД «Белшина» (ЄДРПОУ 35237656) та ТОВ «Анахіта-2014» (ЄДРПОУ 39574791) щодо проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄРПОУ 34688382), ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ «Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДРПОУ 40108206) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175), а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договори з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності відвантаження та отримання товарів; книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в`їзду та виїзду автотранспортних засобів; документи, які визначають вартість товару, документи контролю за доставкою товарів, чорнові бухгалтерські записи, комп`ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб`єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам, чекові книжки на отримання готівкових коштів а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення, яке мотивоване тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017110080000003 від 10.04.2017 року за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2015-2016 років службові особи ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382) з метою мінімізації сплати податку на додану вартість відображали у складі податкового кредиту з ПДВ операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від ризикових суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 39173717), ТОВ «Інсайд Траст» (код ЄДРПОУ 39988555), ТОВ «Аркас-Трейд» (код ЄДРПОУ 40560656), ТОВ «Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ «БСМ Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДРПОУ 40108206).

Вказані порушення підтверджуються тим, що працівниками ГУ ДФС у Київській відповідно до вимог наказу ДФС України № 543 від 28.07.2015 року «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з податку на додану вартість» з метою попередження застосування схем ухилення від оподаткування виявлення ризиків мінімізації нарахування податку на додану вартість, проведено аналіз інформаційних систем ІС «Податковий блок», інформаційно- аналітична система ГУ ДФС: «Єдиний реєстр податкових накладних», підсистеми «Перегляд результатів співставлення». За результатами проведеного аналізу звітності з ПДВ та реєстрації податкових накладних згідно єдиного реєстру податкових накладних ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДР 34688382) складено кваліфікаційний висновок відповідно до якого протягом періоду 2015-2016 років основними постачальниками ТОВ «Експо Планбуд» були наступні СПД: ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 39173717), ТОВ «Інсайд Траст» (код ЄДРПОУ 39988555), ТОВ «Аркас-Трейд» (код ЄДРПОУ 40560656), ТОВ «Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ «БСМ Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДРПОУ 40108206). За результатами аналізу діяльності вищевказаних СПД зроблено висновок про те, що ТОВ «Експо Планбуд» протягом періоду 2015-2016 років сформовано ризикового податкового кредиту від платників категорії «зустрічного транзиту» та платників імпортерів, які формують сумнівний податковий кредит на суму ПДВ 3516,4 тис.грн.

Крім того, 26.06.2017 року слідчим відділом фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління ДФС у Київській області, 26.06.2017 року зареєстровано кримінальне провадження № 32017110080000005 по факту ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Тібіліт» код ЄДРПОУ 40190039), ТОВ «Міськбуд БЦ» (код ЄДРПОУ 40202248), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175 ), які зареєстровані та здійснюють свою діяльність на території м. Київ та Київської області, в період з 01.01.2015 по теперішній час ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, проводячи безтоварні фінансово-господарські операції, формують податковий кредит з ПДВ та в подальшому реалізують його підприємствам реального сектору економіки, що призводить до заниження ними суми податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків та зборів до державного бюджету України в особливо великих розмірах.

Вказані порушення податкового законодавства підтверджуються кваліфікаційними висновками проведеного працівниками ГУ ДФС у Київській області аналізу звітності з ПДВ та реєстрації податкових накладних згідно реєстру податкових накладних про те, що вищевказані СПД протягом 2016-2017 рр. при формуванні ризикового податкового кредиту від платників категорії «зустрічного транзиту» завдали збитків державі на суму 1747,6 тис. грн.

27.06.2017 року кримінальні провадження № 32017110080000003 та № 32017110080000005 об`єднано в одне під № 32017110080000003.

19.04.2017 року СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проведено огляд єдиного реєстру податкових накладних та автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» на предмет співставлення податкового кредиту та податкового зобов`язання у розрізі контрагентів ТОВ «Експо Планбуд» за період діяльності протягом 2015-2016 років. За результами проведення огляду встановлено формування «сумнівного» податкового кредиту для ТОВ «Експо Планбуд» від ТОВ «Авест Плюс», ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД», ТОВ «Івест Компані» та ТОВ «Стандарт Авто БЦ», які реалізували продукцію, відмінну від придбаної у постачальників, тобто походження якої невідоме та неможливо відстежити за даними ЄРПН.

03.07.2017 року СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області від СБУ Білоцерківського міжрайонного відділу у кримінальному провадженні № 32017110080000003 від 10.04.2017 року отримано інформацію про те, що фінансово господарські операції ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Тібіліт» код ЄДРПОУ 40190039), ТОВ «Міськбуд БЦ» (код ЄДРПОУ 40202248), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175) спрямовані на надання податкової вигоди третім особам, носять характер нікчемних правочинів, не підтверджуються податковими накладними на придбання реалізованих товарів, не мають економічного змісту.

Крім того, за результатами аналізу додатків № 5 до декларації з ПДВ наступних підприємств, а саме: ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175), встановлено, що їх податкова звітність здається до податкових органів в електронному вигляді з ІР-адрес: НОМЕР_2 .вказана ІР адреса зареєстрована за адресою: м. Біла Церква, вул. Сквирське Шоссе 178. За вказаною адресою фактично розміщений офіс ТОВ «Експо Планбуд» (ЄДРПОУ 34688382)

Крім цього, в даному приміщенні розміщені бухгалтерія, каса, архів та торговий зал зазначеного підприємства. ТОВ «Експо Планбуд» використовує для управління своєю діяльністю ту ж саму ІР-адресу, що і ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175).

А тому є підстави вважати, що за адресою: м. Біла Церква, вул. Сквирське Шоссе 178 здійснюють свою незаконну діяльність наступні СПД, а саме: ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175), де зберігаються їхні фінансово-господарські документи (в тому числі і тіньова бухгалтерія), комп`ютерна техніка, носії інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

На даний час у кримінальному провадженні відсутні достатні відомості та не достатньо доказів, які можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину, який вчинено службовими особами ТОВ «Експо Планбуд ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175).

Також в ході досудового встановлено, що з метою ухилення від сплати податків вищевказаних підприємств, а саме для проведення фінансових операцій по розрахунковим рахункам вищевказаних підприємств через систему «клієнт-банк», прийому платежів за «псевдопоставки» від вигодонабувачів, перерахування коштів на розрахункові рахунки підконтрольних фізичних та юридичних осіб з метою їх подальшого переведення в готівку, зберігання готівки та її видачі клієнтам, зберігання фінансово-господарської документації, статутних документів, печаток, штампів, тощо, особами причетними до протиправної діяльності використовуються офісні та складські приміщення, які розташовані за наступними адресами:

- Київська область, м. Біла Церква, Сквирське шосе, 178;

- Київська область, м. Біла Церква, Сквирське шосе, 178-Б;

- Київська область, м. Біла Церква, вул. Глиняна, 45-А;

Також, проведеними заходами були встановлені фінансово-промислові групи реального сектора економіки, які надають таким підприємствам, як ТОВ «Експо Планбуд ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175) послуги з обготівкування грошових коштів за принципом «зустрічного потоку» (реалізація «чорної» готівки утвореної внаслідок продажу товарів, робіт та послуг без косового обліку підприємством реального сектора економіки шляхом проведення безтоварних операцій та зарахування на розрахунковий рахунок безготівкових коштів від «транзитних» та «буферних» підприємств за відповідний відсоток від вказаних операцій, серед яких: ТОВ «Анахіта-2014» (ЄДРПОУ 39574791) та ТОВ «Український ТД «Белшина» (ЄДРПОУ 35237656), яких офісні приміщення фактично розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , де і знаходяться документи, які свідчать про незаконну діяльність вказаних підприємств з метою ухилення від сплати податків.

Вищезазначене дає достатні підстави вважати, що речі та документи, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того встановлено, що підприємствами ТОВ «Анахіта-2014» (ЄДРПОУ 39574791) та ТОВ «Український ТД «Белшина» (ЄДРПОУ 35237656) здійснює контроль, загальне керівництво та забезпечує їхню господарську діяльність гр. ОСОБА_5 (ідн. код НОМЕР_1 ), однак офіційно не являється ні засновником, ні службовою особою.

Відповідно до інформаційної довідки будівлі, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: склад №7 загальною площею 568 кв.м., склад загальною площею 1005,7 кв.м. (приміщення 6), склад загальною площею 333,2 кв.м (приміщення 5), нежитлова будівля загальною площею 711,9 кв.м., земельна ділянка загальною площею 1,931 га, нежитлова будівля літера «З» загальною площею 47,6 кв.м (корпус 3), нежитлова будівля літера «Г» загальною площею 660,8 кв.м (корпус Г), нежитлова будівля літера «В» загальною площею 638,8 кв.м (корпус В), нежитлова будівля літера «Д» загальною площею 96,5 кв.м (корпус Д), нежитлова будівля літера «А» загальною площею 305,4 кв.м (корпус А), нежитлова будівля літера «Б» загальною площею 864 кв.м (корпус Б), нежитлова будівля літера «Е» загальною площею 966,3 кв.м (корпус Е), комплекс нежитлові будівлі літери «А-2» загальною площею 324,5 кв.м, «Б-1» загальною площею 852,6 кв.м., «В-1» загальною площею 634,9 кв.м., «Г-1» загальною площею 660,4 кв.м., «Д-1» загальною площею 96,1 кв.м, «Е-1» загальною площею 963,6 кв.м, «З-2» загальною площею 47,2 кв.м. належить на праві власності гр. ОСОБА_5 (ідн. код НОМЕР_1 ).

Таким чином, в ході досудового розслідування вищезазначеного кримінального провадження, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведення слідчої (розшукової) дії передбаченої ст. 234 КПК України обшук.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав заявлене клопотання та пояснив, що проведення обшуку необхідно з метою отримання відомостей, які є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні та з метою підтвердження чи спростування факту проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Український ТД «Белшина» (ЄДРПОУ 35237656) та ТОВ «Анахіта-2014» (ЄДРПОУ 39574791) щодо проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄРПОУ 34688382), ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ «Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДРПОУ 40108206) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175, щодо проведених між собою та іншими СГД фінансово-господарських взаємовідносин, що отримані результати по проведенню обшуку мають суттєве значення для досудового розслідування і можуть бути доказом під час судового розгляду, а тому просить клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що в судовому засіданні слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, відповідальність за яке передбачене ч.3 ст.212 КК України, під час проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні № 32017110080000003 у слідчого є наявні підстави для проникнення до що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: склад № 7 загальною площею 568 кв.м., склад загальною площею 1005,7 кв.м. (приміщення 6), склад загальною площею 333,2 кв.м (приміщення 5), нежитлова будівля загальною площею 711,9 кв.м., земельна ділянка загальною площею 1,931 га, нежитлова будівля літера «З» загальною площею 47,6 кв.м (корпус 3), нежитлова будівля літера «Г» загальною площею 660,8 кв.м (корпус Г), нежитлова будівля літера «В» загальною площею 638,8 кв.м (корпус В), нежитлова будівля літера «Д» загальною площею 96,5 кв.м (корпус Д), нежитлова будівля літера «А» загальною площею 305,4 кв.м (корпус А), нежитлова будівля літера «Б» загальною площею 864 кв.м (корпус Б), нежитлова будівля літера «Е» загальною площею 966,3 кв.м (корпус Е), комплекс нежитлові будівлі літери «А-2» загальною площею 324,5 кв.м, «Б-1» загальною площею 852,6 кв.м., «В-1» загальною площею 634,9 кв.м., «Г-1» загальною площею 660,4 кв.м., «Д-1» загальною площею 96,1 кв.м, «Е-1» загальною площею 963,6 кв.м, «З-2» загальною площею 47,2 кв.м. з метою виявлення та вилучення документів ТОВ «Український ТД «Белшина» (ЄДРПОУ 35237656), ТОВ «Анахіта-2014» (ЄДРПОУ 39574791) з ТОВ «Експо Планбуд ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ «Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДРПОУ 40108206), щодо проведених фінансово-господарських операцій між собою та з іншими СГД, для подальшого огляду вказаних речей та документів, визнання їх речовими доказами, відшукувані речі та документи можуть бути використані як доказ обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення і для викриття винних осіб, можуть знаходитись у зазначеному в клопотанні приміщенні, а тому слідчим групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , які згідно постанови про призначення групи слідчих здійснюють досудове розслідування вказаного кримінального провадження, необхідно надати дозвіл на проведення обшуку у вищевказаних будівлях, які належать на праві власності гр. ОСОБА_5 (ідн. код НОМЕР_1 ) що необхідно з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у відповідності до ч.1 ст.234 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 у наступних приміщеннях: склад №7 загальною площею 568 кв.м., склад загальною площею 1005,7 кв.м. (приміщення 6), склад загальною площею 333,2 кв.м (приміщення 5), нежитлова будівля загальною площею 711,9 кв.м., земельна ділянка загальною площею 1,931 га, нежитлова будівля літера «З» загальною площею 47,6 кв.м (корпус 3), нежитлова будівля літера «Г» загальною площею 660,8 кв.м (корпус Г), нежитлова будівля літера «В» загальною площею 638,8 кв.м (корпус В), нежитлова будівля літера «Д» загальною площею 96,5 кв.м (корпус Д), нежитлова будівля літера «А» загальною площею 305,4 кв.м (корпус А), нежитлова будівля літера «Б» загальною площею 864 кв.м (корпус Б), нежитлова будівля літера «Е» загальною площею 966,3 кв.м (корпус Е), комплекс нежитлові будівлі літери «А-2» загальною площею 324,5 кв.м, «Б-1» загальною площею 852,6 кв.м., «В-1» загальною площею 634,9 кв.м., «Г-1» загальною площею 660,4 кв.м., «Д-1» загальною площею 96,1 кв.м, «Е-1» загальною площею 963,6 кв.м, «З-2» загальною площею 47,2 кв.м., що на праві власності належать ОСОБА_5 (ідн. код НОМЕР_1 ), з метою вилучення речей та документів за період 01.01.2015 року по 16.08.2017 року ТОВ «Український ТД «Белшина» (ЄДРПОУ 35237656) та ТОВ «Анахіта-2014» (ЄДРПОУ 39574791) щодо проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄРПОУ 34688382), ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «Сантел Пром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «Масквел Лімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ «Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДРПОУ 40108206) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175), а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договори з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності відвантаження та отримання товарів; книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в`їзду та виїзду автотранспортних засобів; документи, які визначають вартість товару, документи контролю за доставкою товарів, чорнові бухгалтерські записи, комп`ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб`єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам, чекові книжки на отримання готівкових коштів а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1