Ухвала

від 30.08.2017 по справі 552/5400/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/5400/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Процесуальний прокурор - прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в будинку, який використовується у господарській діяльності засновника ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017170000000219 від 05.07.2017 за ч.1 ст.212 КК України.

Вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42017170000000219 стосовно службових осіб ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107), які протягом 2016-2017 років , умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах за рахунок відображення у документах бухгалтерського та податкового обліку фінансово-господарських взаємовідносин із рядом суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», які фактично не відбувались.

Зазначав , що в ході досудового розслідування було установлено, що службові особи ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) протягом періоду часу з 01.06.2016 по 01.06.2017 організували незаконну діяльність, яка полягає у відображенні в документах бухгалтерського та податкового обліку фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності» та яких фактично не відбулось.

Вказував, що в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «НВФ «СТМ» відображено залучення до виконання певного переліку робіт (підрядні роботи, транспортні послуги) та до постачання товарно-матеріальних цінностей (ґрунт кар`єрний, труба, метал, блискавкоприймач) підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236).

Крім цього, службові особи ТОВ «НВФ «СТМ» в ланцюгу постачання залучили «підконтрольне» підприємство ТОВ «Промпобутхолод» (код ЄДРПОУ 38842785).

Так, ТОВ «Промпобутхолод» основну частину товарно-матеріальних цінностей придбало в тих же СГД з ознаками «фіктивності», що і ТОВ «НВФ «СТМ», а саме: ПП «Добробут» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027).

Зазначав, що оскільки, за адресою проживання засновника ТОВ «НВФ «СТМ» ОСОБА_5 , а саме: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Володимира Черниша, 13-Б (колишня назва вулиці Паркова) можуть зберігатися документи ТОВ «НВФ «СТМ» та ТОВ «Промпобутхолод», які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками «фіктивності», тому просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017170000000219 від 05.07.2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч.1 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться за зазначеною в клопотанні адресою.

Відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №91950308 від 13.07.2017 установлено, що житловий будинок за адресою: АДРЕСА_1 (колишня назва вулиці Паркова) на праві приватної власності належить ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні на проведення обшуку в будинку, який використовується у господарській діяльності засновника ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , та на праві приватної власності належить ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» та ТОВ «Промпобутхолод» по взаємовідносинах з ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236) за період з 01.06.2016 по 01.06.2017, в тому числі: договори (угоди, додаткові угоди) та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактур, накладні у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), табелів робочого часу, листування, технічна документації на виконання робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, довіреності у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, журнали ордери та головні книги, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, печатки, штампи, інші документи, предмети і речі, та інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» та ТОВ «Промпобутхолод» та вказують на порушення податкового законодавства і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя (підпис) ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1

30.08.2017