Ухвала

від 17.07.2017 по справі 761/24994/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/24994/17

Провадження № 1-кс/761/15748/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32015080000000056 від 27.07.2015 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 209 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням, відповідно до якого просить надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі «KIA SORENTO KU811D» державний номер НОМЕР_1 , що на праві власності належить ОСОБА_5 , з метою виявлення та вилучення:

оригіналів митних декларації, договорів, контрактів , інших угод, специфікацій, товарно-транспортних накладних, інвойсів, специфікацій, сертифікатів якості та інших супроводжуючих та товарних документів до митних декларації, актів прийому передачі, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки щодо взаємовідносин та взаємовідносини ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), ТОВ «Альбакор» з Риботоргова Компанія «Трансакватік» Лтд, Кіпр, (Анексартісіас Киріаку Маці, 3 Русос Лімасол Тауер, 10 поверх, п.с. 3040, Лімасол, Кіпр («Fish treding company Transaquatic Ltd» (Кіпр)); Компанія «Трансакватік ЛТД» Віргінські Острови, Британські, Род Таун, Женева Плейс, Уотерфронт Драйв, ПС 3469,Тортола; «Brightfish trading ltd» (Британія); «Gold Fish Export Inc». (Ricardo J. Alfaro Avenue, The Century Tover Seventh Floor №713, Panama, Republic of Panama); «Pontevedra Ventures AG» (Панама); ТОВ «Геліус Фінанс» (код ЄДРПОУ 38348793); ТОВ КУА «Галуа Інвест» (код ЄДРПОУ 35000863); «Рентон Індастриз Корпорейшн» (RENTON INDUSTRIES CORPORATION); «Lervane Limited»; «Odeum holdings limited»; «Omnium secretarial limited»; Perimmon Investments Limited (ПЕРІММОН ІНВЕСТМЕНТЗ ЛІМІТЕД, номер CY26033192) та з іншими нерезидентами за період з 01.01.2013 по теперішній час, статутних та реєстраційних документів, печаток та штампів зазначених підприємств; оригіналів, копій та електронних документів, які стосуються листування, журналів вхідної та вихідної кореспонденції, статутних та реєстраційних документів ТОВ «Кліон», нерезидентів та підприємств з ознаками фіктивності, довіреностей, договорів, контрактів щодо купівлі-продажу цінних паперів, платіжних та інших банківських документів, якими підтверджуються розрахунки по операціям з купівлі-продажу цінних паперів за період з 01.01.2013 по теперішній час;оригіналів наказів про призначення на посади, трудових угод, договорів та інших документів, які стосуються трудових та інших взаємовідносин між ТОВ «Кліон», ТОВ «Альбакор» та декларантами, які здійснювали митне оформленню для ТОВ «Кліон» та ТОВ «Альбакор» в період з 01.01.2013 по теперішній час; оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), ТОВ «Альбакор» по взаємовідносинам з ТОВ «Реалькар-Корп» (ЄДРПОУ 38983048), ТОВ «Рісфорс» (ЄДРПОУ 39427708), ТОВ «Анітек» (ЄДРПОУ 39427734), ТОВ «Міроіс» (ЄДРПОУ 39377715), ТОВ «Коргорнація Бренд» (ЄДРПОУ 38935455), ТОВ «Свон флайт» (ЄДРПОУ 39645118), ТОВ «Буд констракт» (ЄДРПОУ 39740628), ТОВ «Стікс прайм» (ЄДРПОУ 37583013), ТОВ «Перс ЛТД» (ЄДРПОУ 39602933), ТОВ «Деманд Баум» (ЄДРПОУ 39818439), ТОВ «Юнісеф Груп» (ЄДРПОУ 39704796) ТОВ «Паблік Рілейшенз груп» (ЄДРПОУ 39771202), ТОВ «Лендмаркет» (ЄДРПОУ 39837870), ТОВ «Мід Стар Груп» (ЄДРПОУ 39835449), ТОВ «Інтер біг» (код ЄДРПОУ 40996302), ТОВ «Донагротрорг преміум» (код ЄДРПОУ 41054293), ТОВ «Арсенал продукт» (код ЄДРПОУ 41055061), ТОВ «Красфорт» (код ЄДРПОУ 40366449), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДРПОУ 40979376), ТОВ «Рибдержстандарт» (код ЄДРПОУ 40055689), ТОВ «Інсайт корпорейт (код ЄДРПОУ 40694069), ТОВ «Імперіал Холдінг» (код ЄДРПОУ 40638250), ТОВ «Джонас консалт» (код ЄДРПОУ40877560), ТОВ «Солтінвест груп» (код ЄДРПОУ 40877686), ТОВ «Джуна дістрібьюшн» (код ЄДРПОУ 40488664), ТОВ «Мередіт консалт» (код ЄДРПОУ 40456318), ТОВ Фінансовий Рубін» (код ЄДРПОУ 40493962), ТОВ «Байрон» (код ЄДРПОУ 40456229), ТОВ «Лаконія інвест» (код ЄДРПОУ 40468758), ТОВ «Песто компані» (код ЄДРПОУ 40494222), ТОВ «Рошфор Альянс» (код 40468847) за період з 01.01.2013 року і по теперішній час, а саме: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт та інших первинних документів фінансово-господарської діяльності;неофіційної бухгалтерії, підроблених первинних документів, печаток, штампів та факсиміле нерезидентів та суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, серверів, системних блоків персональних комп`ютерів, комп`ютерної техніки, принтерів, електронних інформаційних систем, мобільних терміналів систем зв`язку, оптичних та флеш-носіїв інформації, зовнішніх USB накопичувачів інформації, Wi-Fi роутерів, модемів, грошових коштів та інших цінностей, отриманих злочинним шляхом, портативних комп`ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документів, що мають доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, блокнотів та записних книжок, касових книг, касових чеків та інших документів, якими оформлюється обіг готівкових коштів, платіжних банківських карток, договорів на відкриття рахунків, неоприбуткованих грошових коштів, а також інших речей, предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та забезпечення цивільного позову.

Клопотання мотивовано тим, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи

ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), ТОВ «Альбакор» в період з 01.01.2013 по 31.12.2014, та по теперішній час фактично імпортували на територію України від постачальників нерезидентів Sales A.S. (Норвегія) та ТОВ «Трейд ДВ», ТОВ К-Трейдінг» (Російська федерація), «Pesquera Azimut S.L.» (C/Coruna N 24/4 B, 36208 Vigo Pontevedra, Spain), «Mar Do Suido S.L.U.» (C/Romil 69, Oficina 8, 36211 Vigo, Pontevedra, Spain), «Mapexel S.L.» (C/Luis Taboada 18, 1 36201 Vigo, Spain), «Galfrio S.A.» (Zona De Servicios Del Puerto De Marin, 36910 Estribela (Pontevedra, Spain) (Іспанія) продукти харчування (риба охолоджена та ікра лососева), але з метою заниження митної вартості товару здійснили розмитнення товару по заниженим цінам, зазначивши у митних деклараціях у якості постачальників компанії: «Gold Fish Export Inc» (Панама) та Pontevedra Ventures AG (Панама), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 127 000,87 грн., та митних платежів в сумі 820 617,12 грн., а всього на суму 3 944 617,99 гривень.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Кліон» здійснили імпорт товарів: «риба морожена барабулька» (код товару - 03037998), «риба свіжозаморожена гренадер» (код товару 03037998), «риба морожена хек» (код товару 03036612), «риба свіжоморожена окунь червоний» (код товару 03037937) від компаній, зареєстрованих в Іспанії: «Pesquera Azimut S.L.» (C/Coruna N 24/4 B, 36208 Vigo Pontevedra, Spain), «Mar Do Suido S.L.U.» (C/Romil 69, Oficina 8, 36211 Vigo, Pontevedra, Spain), «Mapexel S.L.» (C/Luis Taboada 18, 1 36201 Vigo, Spain), «Galfrio S.A.» (Zona De Servicios Del Puerto De Marin, 36910 Estribela (Pontevedra, Spain) з використанням інвойсів компанії «Gold Fish Export Inc.», Панама з приховуванням реальної вартості товарів, тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 466 106,1 грн., та митних платежів в сумі 294 369,65 грн., а всього на суму 3 760 475,75 гривень.

При цьому, слідчий вказує, що Згідно наявної інформації бухгалтерський та податковий облік операцій з ввезення на територію України продукції по непрямим контрактам виконує ОСОБА_5 , яка є керівником та бухгалтером на декількох підприємствах, які зареєстровані за адресою: АДРЕСА_1 та отримує доходи на ТОВ «АЙС Запоріжжя» (ЄДРПОУ 31975910), яке знаходиться за адресою: м. Запоріжжя, вул. Магістральна, буд. 100.

Крім того, згідно рапорту, який надійшов від Головного оперативного управління ДФС України встановлено, що ОСОБА_5 у своїй діяльності використовує автомобіль «KIA SORENTO KU811D» державний номер НОМЕР_1 .

У зв`язку з вищевикладеним у слідства є достатні підстави вважати, що в автомобілі «KIA SORENTO KU811D» державний номер НОМЕР_1 знаходяться документи первинного бухгалтерського обліку ТОВ «Кліон», печатки нерезидентів, електронні носії інформації та інші предмети та речі, які мають значення у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для розслідування вказаного кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі та документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах, та документах можуть бути доказами під час судового розгляду, і вказані речі та документи, знаходяться в автомобілі «KIA SORENTO KU811D» державний номер НОМЕР_1 , що на праві власності належить ОСОБА_5 , що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав в частині задоволення клопотання щодо надання дозволу на виявлення та вилучення оригіналів, копій та електронних документів, які стосуються листування, журналів вхідної та вихідної кореспонденції, статутних та реєстраційних документів ТОВ «Кліон», нерезидентів та підприємств з ознаками фіктивності, довіреностей, договорів, контрактів щодо купівлі-продажу цінних паперів, платіжних та інших банківських документів, якими підтверджуються розрахунки по операціям з купівлі-продажу цінних паперів за період з 01.01.2013 по теперішній час; оригіналів наказів про призначення на посади, трудових угод, договорів та інших документів, які стосуються трудових та інших взаємовідносин між ТОВ «Кліон», ТОВ «Альбакор» та декларантами, які здійснювали митне оформленню для ТОВ «Кліон» та ТОВ «Альбакор» в період з 01.01.2013 по теперішній час;неофіційної бухгалтерії, підроблених первинних документів, печаток, штампів та факсиміле нерезидентів та суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, серверів, системних блоків персональних комп`ютерів, комп`ютерної техніки, принтерів, електронних інформаційних систем, мобільних терміналів систем зв`язку, оптичних та флеш-носіїв інформації, зовнішніх USB накопичувачів інформації, Wi-Fi роутерів, модемів, грошових коштів та інших цінностей, отриманих злочинним шляхом, портативних комп`ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документів, що мають доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, блокнотів та записних книжок, касових книг, касових чеків та інших документів, якими оформлюється обіг готівкових коштів, платіжних банківських карток, договорів на відкриття рахунків, неоприбуткованих грошових коштів, а також інших речей, предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та забезпечення цивільного позову, оскільки слідчим чітко не визначено індивідуальні та родові ознаки відшукуваних предметів, які у даному випадку підлягають вилученню, імовірність їх знаходження саме у вказаному автомобілі, їх значення для проведення досудового розслідування та відношення до розслідуваного кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи дозвіл на проведення обшуку в автомобілі «KIA SORENTO KU811D» державний номер НОМЕР_1 , що на праві власності належить ОСОБА_5 , з метою виявлення та вилучення:

- митних декларації, договорів, контрактів , інших угод, специфікацій, товарно-транспортних накладних, інвойсів, специфікацій, сертифікатів якості та інших супроводжуючих та товарних документів до митних декларації, актів прийому передачі, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки щодо взаємовідносин та взаємовідносини ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), ТОВ «Альбакор» з Риботоргова Компанія «Трансакватік» Лтд, Кіпр, (Анексартісіас Киріаку Маці, 3 Русос Лімасол Тауер, 10 поверх, п.с. 3040, Лімасол, Кіпр («Fish treding company Transaquatic Ltd» (Кіпр)); Компанія «Трансакватік ЛТД» Віргінські Острови, Британські, Род Таун, Женева Плейс, Уотерфронт Драйв, ПС 3469,Тортола; «Brightfish trading ltd» (Британія); «Gold Fish Export Inc». (Ricardo J. Alfaro Avenue, The Century Tover Seventh Floor №713, Panama, Republic of Panama); «Pontevedra Ventures AG» (Панама); ТОВ «Геліус Фінанс» (код ЄДРПОУ 38348793); ТОВ КУА «Галуа Інвест» (код ЄДРПОУ 35000863); «Рентон Індастриз Корпорейшн» (RENTON INDUSTRIES CORPORATION); «Lervane Limited»; «Odeum holdings limited»; «Omnium secretarial limited»; Perimmon Investments Limited (ПЕРІММОН ІНВЕСТМЕНТЗ ЛІМІТЕД, номер CY26033192) за період з 01.01.2013 по 17.07.2017року, статутних та реєстраційних документів, печаток та штампів зазначених підприємств;

- фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), ТОВ «Альбакор» по взаємовідносинам з ТОВ «Реалькар-Корп» (ЄДРПОУ 38983048), ТОВ «Рісфорс» (ЄДРПОУ 39427708), ТОВ «Анітек» (ЄДРПОУ 39427734), ТОВ «Міроіс» (ЄДРПОУ 39377715), ТОВ «Коргорнація Бренд» (ЄДРПОУ 38935455), ТОВ «Свон флайт» (ЄДРПОУ 39645118), ТОВ «Буд констракт» (ЄДРПОУ 39740628), ТОВ «Стікс прайм» (ЄДРПОУ 37583013), ТОВ «Перс ЛТД» (ЄДРПОУ 39602933), ТОВ «Деманд Баум» (ЄДРПОУ 39818439), ТОВ «Юнісеф Груп» (ЄДРПОУ 39704796) ТОВ «Паблік Рілейшенз груп» (ЄДРПОУ 39771202), ТОВ «Лендмаркет» (ЄДРПОУ 39837870), ТОВ «Мід Стар Груп» (ЄДРПОУ 39835449), ТОВ «Інтер біг» (код ЄДРПОУ 40996302), ТОВ «Донагротрорг преміум» (код ЄДРПОУ 41054293), ТОВ «Арсенал продукт» (код ЄДРПОУ 41055061), ТОВ «Красфорт» (код ЄДРПОУ 40366449), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДРПОУ 40979376), ТОВ «Рибдержстандарт» (код ЄДРПОУ 40055689), ТОВ «Інсайт корпорейт (код ЄДРПОУ 40694069), ТОВ «Імперіал Холдінг» (код ЄДРПОУ 40638250), ТОВ «Джонас консалт» (код ЄДРПОУ40877560), ТОВ «Солтінвест груп» (код ЄДРПОУ 40877686), ТОВ «Джуна дістрібьюшн» (код ЄДРПОУ 40488664), ТОВ «Мередіт консалт» (код ЄДРПОУ 40456318), ТОВ Фінансовий Рубін» (код ЄДРПОУ 40493962), ТОВ «Байрон» (код ЄДРПОУ 40456229), ТОВ «Лаконія інвест» (код ЄДРПОУ 40468758), ТОВ «Песто компані» (код ЄДРПОУ 40494222), ТОВ «Рошфор Альянс» (код 40468847) за період з 01.01.2013 року і по 17.07.2017 року, а саме: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів, які підтверджують розрахунки, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт.

В решті вимог відмовити.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 17 серпня 2017 року та надає право на проникнення до автомобіля лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1