Ухвала

від 29.08.2017 по справі 344/10955/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/10955/17

Провадження № 1-кс/344/3206/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження №32017090000000042 від 17.07.2017р.,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що засновники обслуговуючого кооперативу "Театральний" (код ЄДРПОУ 38521445), ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , а також ОСОБА_7 при здійсненні господарської діяльності з будівництва та реалізації житлових і нежитлових приміщень упродовж 2016 року у бухгалтерському обліку та податковій звітності не відображали обсяги від реалізації такого майна, чим занижували об`єкти оподаткування податком на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет коштів на загальну суму 3 975 600 грн., що є особливо великим розміром.

Наведені обставини також зафіксовано в аналітичному дослідженні відділу боротьби з відмиванням доходів №20/11-19-16-12/38521445 від 13.07.2017 року

Так, встановлено, що вказані особи подавали до управління Державної архітектурно будівельної інспекції в Івано-Франківській області декларацію про початок будівельних робіт з будівництва багатоквартирного житлового будинку з магазином та офісними приміщеннями за адресою: АДРЕСА_1 в умовах існуючої забудови між будинками №44 та №48 (р.н. декларації ІФ083142410745). Фактично, згідно проектної документації, розпочато будівництво 4х поверхового, 12квартирного (2однокімнатні та 10двокімнатних) з приміщеннями комерційного призначення.

Разом з тим, у ході досудового розслідування встановлено, що у податкових звітах про використання коштів неприбутковими установами та організаціями, а також у фінансових звітах суб`єкта малого підприємництва ОК «Театральний» задекларовано показники, що свідчать про відсутність фінансово-господарської діяльності.

Окрім того, встановлено, що засновники обслуговуючого кооперативу "Театральний", ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , а також ОСОБА_7 безпосередньо причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, так як систематично спілкуються із ймовірними покупцями нерухомості, збудованої за схемою "обслуговуючих кооперативів" та інших об`єктів будівництва, де ними інвестовані кошти, а також встановлюють ціни за метр квадратний, спосіб і валюту оплати та відповідають за ведення будівельних робіт.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 (точки координат 48.523694, 25.051776).

З метою виявлення та вилучення документів, предметів та речей, що мають доказове значення у кримінальному провадженні за період з 01.01.2015 року по даний час, зокрема, документи, які стосуються діяльності обслуговуючого кооперативу "Театральний" та ряду інших кооперативів та підприємств підконтрольних ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , офіційної та неофіційної бухгалтерії вказаних та інших СГД (у тому числі чорнові записи); грошові кошти; печатки; штампи; електронні, магнітні, оптичні носії інформації; системні блоки; персональні комп`ютера, ноутбуки, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки інформацію, яка стосується протиправної діяльності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , на даний час виникла необхідність у проведенні обшуку житла за адресою: АДРЕСА_2 , за місцем проживання ОСОБА_7 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Ч. 5 ст. 234 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчий планує провести обшук житла за адресою: АДРЕСА_2 , за місцем проживання ОСОБА_7 , а метою його проведення зазначила виявлення та вилучення документів, які стосуються діяльності обслуговуючого кооперативу "Театральний" та ряду інших кооперативів та підприємств підконтрольних ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , офіційної та неофіційної бухгалтерії вказаних та інших СГД (у тому числі чорнові записи); грошових коштів; печаток; штампів; електронних, магнітних, оптичних носіїв інформації; системних блоків; персональних комп`ютерів, ноутбуків, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки інформацію, яка стосується протиправної діяльності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

В той же час стороною кримінального провадження не доведено факт проживання у цьому житлі можливо причетного до вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_7 , слідчий лише припускає ймовірність цього, про що зазначає у поданому клопотанні.

Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла. Не допускається проникнення до житла чи іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1