Ухвала

від 02.08.2017 по справі 344/9955/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/9955/17

Провадження № 1-кс/344/2849/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 32017090000000024 від 10.05.2017 р.,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням в обґрунтування якого посилався на те, що службові особи ТОВ «Зернозахід» (код ЄДРПОУ 39049347) упродовж 2015-2016 років при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ «Генезіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39845572), ТОВ «Техкомвест» (код ЄДРПОУ 39997622), ТОВ «Іліма» (код ЄДРПОУ 38792593) та Прикарпатською державною сільськогосподарською дослідною станцією Інституту сільського господарства Карпатського регіону Національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00704273) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 3 425 313 грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 07.02.2016 Центральним районним судом м. Миколаєва директора ТОВ «Генезіс ЛТД» - ОСОБА_5 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Поряд із цим, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинський області 29.05.2017 направлено до суду з угодою про визнання винуватості громадянином ОСОБА_6 у кримінальному провадженні № 32017030000000037 від 24.05.2017 за фактом придбання суб`єкта підприємництва ТОВ «Техкомвест», за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Крім цього, 17.11.2016 господарським судом Івано-Франківської області прийнято рішення у справі № 909/754/16, яким визнано недійсним договір № 26-09-14 від 26.09.2014 «Про надання послуг по вирощуванні товарної науково-технічної сільськогосподарської продукції для виконання науково-дослідних робіт» укладений між Прикарпатською державною сільськогосподарською дослідною станцією Інституту сільського господарства Карпатського регіону Національної академії аграрних наук України та ТОВ «Зернозахід» та зобов`язано ТОВ «Зернозахід» звільнити займані ним земельні ділянки.

Одночасно встановлено, що ТОВ «Зернозахід» придбав у ТОВ «Іліма» (код 38792593) м`ясо куряче механічної обвалки заморожене 1 мм (Польща), однак у останнього відсутні складські (морозильні) приміщення для зберігання зазначеного виду товару, а також відповідно до наявних баз даних ДФС відсутня інформація щодо реалізації ТОВ «Зернозахід» вказаного м`яса.

Поряд із цим, в рамках досудового розслідування кримінального провадження в адресу ТОВ «Зернозахід» направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ТОВ «Генезіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39845572), ТОВ «Техкомвест» (код ЄДРПОУ 39997622), ТОВ «Іліма» (код ЄДРПОУ 38792593) та Прикарпатською державною сільськогосподарською дослідною станцією Інституту сільського господарства Карпатського регіону Національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00704273).

26.05.2017 в адресу ТОВ «Зернозахід» повторно направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України про надання вищезазначених документів.

Однак, станом на 19.06.2017 володільцем документів на вимогу не надано жодних документів та не повідомлено про причини їх ненадання.

За таких обставин, у зв`язку з відсутністю добровільної згоди володільця надати на вимогу запитувані документи, отримано ухвалу слідчого судді Івано-Франківського міського суду про надання тимчасового доступу до копій документів, з метою їх вилучення які знаходяться у службових осіб ТОВ «Зернозахід».

Дану ухвалу було пред`явлено, у відповідності до ст.165 КПК України, представнику ТОВ «Зернозахід» (ТОВ «Корн Вест») та вручено її копію.

Однак особа, у фактичному володінні якої знаходяться документи, які необхідно було вилучити на підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду, надала їх не в повному об`ємі, що вказує про не бажання виконувати дану ухвалу слідчого судді Івано-Франківського міського суду.

Так, службовими особами ТОВ «Зернозахід» не надано будь-яких первинних документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Генезіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39845572), ТОВ «Техкомвест» (код ЄДРПОУ 39997622).

Так, у ч.1 ст. 166 КПК України вказано про наслідки невиконання ухвали слідчого судді, про тимчасовий доступ до документів тобто, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Крім того встановлено, що документи та інформація, що стосується ведення фінансово-господарської діяльності товариства, зберігаються за місцем здійснення діяльності ТОВ «Зернозахід», тобто за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Академіка Сахарова, 23а.

За таких обставин за адресою здійснення діяльності ТОВ «Зернозахід» тобто за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Академіка Сахарова, 23а, можуть знаходиться документи, які необхідні для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження.

Так, згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Академіка Сахарова, 23а на праві власності належить: Державному комітету України по водному господарству, Івано-Франківське обласне виробниче управління по меліорації і водному господарству.

Слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

У ч. 5 ст. 234 КПК України передбачено підстави, за наявності яких слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, зокрема якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В той же час з матеріалів клопотання вбачається, що згідно Інформаційної довідки з Державого реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Академіка Сахарова, 23а на праві власності належить: Державному комітету України по водному господарству, Івано-Франківське обласне виробниче управління по меліорації і водному господарству.

Мета проведення обшуку виявлення та вилучення фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведення ТОВ «Зернозахід» (код ЄДРПОУ 39049347) (на даний час змінено назву на ТОВ «КОРН ВЕСТ») із ТОВ «Генезіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39845572), ТОВ «Техкомвест» (код ЄДРПОУ 39997622), ТОВ «Іліма» (код ЄДРПОУ 38792593) та Прикарпатською державною сільськогосподарською дослідною станцією Інституту сільського господарства Карпатського регіону Національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00704273) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 року, а також чорнові записи, бланки, печатки, штампи, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформацію, яка міститься у електронних документах і стосується проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Зернозахід» (код ЄДРПОУ 39049347) (на даний час змінено назву на ТОВ «КОРН ВЕСТ») і інші предмети, речі і документи, які стосуються останніх.

При цьому, стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінальногох правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що зазначене кримінальне правопорушення було вчинено, відшукувані речі, документи та грошові кошти мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у них, можуть бути доказами під час судового розгляду, як і доведено, що такі можуть знаходитися в приміщенні за зазначеною в клопотанні адресою.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Академіка Сахарова, 23а, яке на праві власності належить: Державному комітету України по водному господарству, Івано-Франківське обласне виробниче управління по меліорації і водному господарству, з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведення ТОВ «Зернозахід» (код ЄДРПОУ 39049347) (на даний час змінено назву на ТОВ «КОРН ВЕСТ») із ТОВ «Генезіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39845572), ТОВ «Техкомвест» (код ЄДРПОУ 39997622), ТОВ «Іліма» (код ЄДРПОУ 38792593) та Прикарпатською державною сільськогосподарською дослідною станцією Інституту сільського господарства Карпатського регіону Національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00704273) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 року, а також чорнові записи, бланки, печатки, штампи, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформацію, яка міститься у електронних документах і стосується проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Зернозахід» (код ЄДРПОУ 39049347) (на даний час змінено назву на ТОВ «КОРН ВЕСТ») і інші предмети, речі і документи, які стосуються останніх.

Ухвала діє до 01 вересня 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1