Ухвала

від 01.09.2017 по справі 552/5405/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5405/17

Провадження № 1-кс/552/1646/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.09.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в будівлі, яку використовує у господарській діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) та ТОВ «Промпобутхолод» (код ЄДРПОУ 38842785) за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Небесної Сотні, 29/35 (колишня назва вулиці Пролетарська). Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42017170000000219 стосовно службових осіб ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107), які протягом 2016-2017 років умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах за рахунок відображення у документах бухгалтерського та податкового обліку фінансово-господарських взаємовідносин із рядом суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», які фактично не відбувались.

Згідно наданої інформації ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, в ході відпрацювання фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» установлено, що службові особи вказаного підприємства протягом періоду часу з 01.06.2016 року по 01.06.2017 року організували незаконну діяльність, яка полягає у відображенні в документах бухгалтерського та податкового обліку фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності» та яких фактично не відбулось.

В бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «НВФ «СТМ» відображено залучення до виконання певного переліку робіт (підрядні роботи, транспортні послуги) та до постачання товарно-матеріальних цінностей (ґрунт кар`єрний, труба, метал, блискавкоприймач) підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236).

Крім цього, службові особи ТОВ «НВФ «СТМ» в ланцюгу постачання залучили «підконтрольне» підприємство ТОВ «Промпобутхолод» (код ЄДРПОУ 38842785).

Так, ТОВ «Промпобутхолод» основну частину товарно-матеріальних цінностей придбало в тих же СГД з ознаками «фіктивності», що і ТОВ «НВФ «СТМ», а саме: ПП «Добробут» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027).

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №91950479 від 13.07.2017 установлено, що приміщення за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Небесної Сотні, 29/35 (колишня назва вулиці Пролетарська) на праві приватної власності належить наступним власникам, а саме: ПАТ «Кременчуцьке спеціалізоване управління №17» (код ЄДРПОУ 01413891), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «Коріт» (код ЄДРПОУ 24823717).

За вказаною адресою знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» та ТОВ «Промпобутхолод», у тому числі по взаємовідносинах з ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236) за період з 01.06.2016по 01.06.2017, а саме: договори (угоди, додаткові угоди) та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактур, накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти, табелі робочого часу, листування, сертифікати, довідки про вартість виконаних робіт, довіреності у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, журнали ордери та головні книги, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб`єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» та ТОВ «Промпобутхолод» та вказують на порушення податкового законодавства і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено злочин.

Також надані до слідчого судді матеріали свідчать про те, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Зібраними органами досудового розслідування матеріалами, підтверджено ту обставину, що зазначені в клопотанні відшукувані речі та документи дійсно знаходяться у зазначеному в клопотанні володінні особи.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в будівлі, яка використовується у господарській діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) та ТОВ «Промпобутхолод» (код ЄДРПОУ 38842785) за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Небесної Сотні, 29/35 (колишня назва вулиці Пролетарська), та на праві приватної власності належить наступним власникам, а саме: ПАТ «Кременчуцьке спеціалізоване управління №17» (код ЄДРПОУ 01413891), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «Коріт» (код ЄДРПОУ 24823717), з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» та ТОВ «Промпобутхолод» по взаємовідносинах з ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236) за період з 01.06.2016 по 01.06.2017, в тому числі: договори (угоди, додаткові угоди) та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактур, накладні у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), табелів робочого часу, листування, технічна документації на виконання робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, довіреності у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, журнали ордери та головні книги, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації , печатки, штампи.

Строк дії ухвали до 01.10.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1