Ухвала

від 27.07.2017 по справі 754/9710/17

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/1830/17

Справа № 754/9710/17

У Х В А Л А

Іменем України

27 липня 2017 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000024 від 12.05.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_3 про проведення обшуку у нежилому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Попудренка, 52, поверх 7), що використовується TOB «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) у власній фінансово-господарській діяльності та згідно реєстраційних даних належить на праві власності ПП «Максі Паритет» (код ЄДРПОУ 37312567) з метою відшукання і вилучення наступних речей та документів по взаємовідносинам ТОВ «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) з підприємствами ТОВ «Будівельна Компанія «Мештер-Буд» (код ЄДРПОУ 37938895), ТОВ «Українські будівельно-монтажні системи» (код ЄДРПОУ 34729643), ТОВ «Багатопрофільна Компанія «Альянс Консалтинг» (код ЄДРПОУ 33399361), ТОВ «Енерджи прайс» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Немпарт» (код ЄДРПОУ 39471757), ТОВ «Таркомм» (код ЄДРПОУ 39467248) та ТОВ «Делсіс» (код ЄДРПОУ 39467269): печаток, штампів, кліше підприємств з ознаками фіктивності; фінансово-господарських документів, документів податкової звітності та бухгалтерського обліку, документів щодо перерахування грошових коштів, зняття готівкових грошових коштів, чеків, звітів про використання коштів виданих на відрядження або під звіт, інших платіжних документів;виконавчої документації: журнали загальних робіт, журнали бетонних робіт, журнали зварювальних робіт, акти на приховані роботи, журнали інструктажів з охорони праці, журнал входу на будівельний майданчик, інші журнали обліку у будівництві, де зафіксовані виконані роботи підрядними організаціями; проектної, кошторисної документації на будівництво, розроблену та затверджену в установленому законодавством порядку, що використовувалася ТОВ «ОСВ Практик» при виконанні будівельних робіт на об`єктах, де нібито виконувалися будівельвельні роботи підприємствами з ознаками фіктивності;положення про службу охорони праці, наказ про затвердження Положення і призначення на посаду керівника (спеціаліста) служби охорони праці, накази про призначення на посаду, посадові інструкції;документів тіньового бухгалтерського обігу, статутних документів, чорнових записів, печаток, штампів, чистих бланків з відбитками печаток та штампів, інших предметі та документів, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконне формування податкового кредиту, які забезпечать швидке та повне виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду; електронних носіїв інформації, які можуть мати значення доказів кримінальному провадженні: системні блоки, ноутбуки, моноблоки, флеш-накопичувачі, сервери, оптичні носії інформації; засобів мобільного зв`язку, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, комп`ютерної техніки та інших носіїв інформації, в тому числі тих на яких влаштовані системи «Клієнт банк», «StarAcess», «Skype» та на яких можуть зберігатись відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств;готівкових коштів та закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися речі, предмети та документи, що мають значення у кримінальному провадженні.

Клопотання подане слідчим по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016100030000024 від 12.05.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про те, що у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084), у період з 01.10.2012 до 31.12.2014, шляхом безпідставного відображення в документах податкової звітності удаваних господарських операцій з придбання будівельних послуг та будівельних матеріалів у ТОВ «Будівельна Компанія «Мештер-Буд»» (код ЄДРПОУ 37938895), ТОВ «Українські будівельно-монтажні системи» (код ЄДРПОУ 34729643), ТОВ «Багатопрофільна Компанія «Альянс Консалтинг»» (код ЄДРПОУ 33399361), ТОВ «Енерджи прайс» (код ЄДРПОУ 38489192) та ТОВ «Немпарт» (код ЄДРПОУ 39471757) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму податків 914 730 грн., що встановлено актом «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014» від 19.01.2016 №8/26-15-13-01-03/35494084 та податковими повідомленнями- рішеннями від 03.02.2016 №0332615131 та №0342615131.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) шляхом відображення у податковій звітності за 2015 рік фінансово-господарських операцій з фіктивними підприємствами ТОВ «Делсіс» (код ЄДРПОУ 39467269) та ТОВ «Таркомм» (код ЄДРПОУ 39467248) умисно ухилилися від сплати від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму податків 1 145 380,88 грн., що встановлено актом «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Делсіс» (код ЄДРПОУ 39467269) та ТОВ «Таркомм» (код ЄДРПОУ 39467248) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015» від 29.03.2017 №49/26-15-14-07-02-10/35494084 та податковими повідомленнями-рішеннями від 13.04.2017 №1082615147 та №1092615147.

Підставою для проведення обшуку прокурор зазначає в клопотанні наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети.

Вислухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду та обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків передбачених КПК України.

Статтею 234 частиною 5 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення.

З клопотання прокурора та долучених до нього матеріалів вбачається, що у нежилому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Попудренка, 52, поверх 7), що використовується TOB «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) у власній фінансово-господарській діяльності та згідно реєстраційних даних належить на праві власності ПП «Максі Паритет» (код ЄДРПОУ 37312567) перебувають указані речі та документи, які самі в собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме обставин продажу будівельних матеріалів та виконання будівельних робіт зазначеними у клопотанні підприємствами з ознаками фіктивності на адресу TOB «ОСВ Практик».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 369-372, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_3 - задовольнити.

Дозволити обшук у нежилому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Попудренка, 52 поверх 7), що використовується TOB «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) у власній фінансово-господарській діяльності та згідно реєстраційних даних належить на праві власності ПП «Максі Паритет» (код ЄДРПОУ 37312567) з метою відшукання і вилучення наступних речей та документів по взаємовідносинам ТОВ «ОСВ Практик» (код ЄДРПОУ 35494084) з підприємствами ТОВ «Будівельна Компанія «Мештер-Буд» (код ЄДРПОУ 37938895), ТОВ «Українські будівельно-монтажні системи» (код ЄДРПОУ 34729643), ТОВ «Багатопрофільна Компанія «Альянс Консалтинг» (код ЄДРПОУ 33399361), ТОВ «Енерджи прайс» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Немпарт» (код ЄДРПОУ 39471757), ТОВ «Таркомм» (код ЄДРПОУ 39467248) та ТОВ «Делсіс» (код ЄДРПОУ 39467269): печаток, штампів, кліше підприємств з ознаками фіктивності; фінансово-господарських документів, документів податкової звітності та бухгалтерського обліку, документів щодо перерахування грошових коштів, зняття готівкових грошових коштів, чеків, звітів про використання коштів виданих на відрядження або під звіт, інших платіжних документів;виконавчої документації: журнали загальних робіт, журнали бетонних робіт, журнали зварювальних робіт, акти на приховані роботи, журнали інструктажів з охорони праці, журнал входу на будівельний майданчик, інші журнали обліку у будівництві, де зафіксовані виконані роботи підрядними організаціями; проектної, кошторисної документації на будівництво, розроблену та затверджену в установленому законодавством порядку, що використовувалася ТОВ «ОСВ Практик» при виконанні будівельних робіт на об`єктах, де нібито виконувалися будівельвельні роботи підприємствами з ознаками фіктивності;положення про службу охорони праці, наказ про затвердження Положення і призначення на посаду керівника (спеціаліста) служби охорони праці, накази про призначення на посаду, посадові інструкції;документів тіньового бухгалтерського обігу, статутних документів, чорнових записів, печаток, штампів, чистих бланків з відбитками печаток та штампів, інших предметі та документів, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконне формування податкового кредиту, які забезпечать швидке та повне виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду; електронних носіїв інформації, які можуть мати значення доказів кримінальному провадженні: системні блоки, ноутбуки, моноблоки, флеш-накопичувачі, сервери, оптичні носії інформації; засобів мобільного зв`язку, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, комп`ютерної техніки та інших носіїв інформації, в тому числі тих на яких влаштовані системи «Клієнт банк», «StarAcess», «Skype» та на яких можуть зберігатись відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств;готівкових коштів та закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися речі, предмети та документи, що мають значення у кримінальному провадженні.

Дві копії ухвали видати прокурору Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_3 .

Ухвала набирає законної сили негайно, діє протягом одного місяця з дня її постановлення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя