Ухвала

від 31.08.2017 по справі 521/13917/17

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 521/13917/17

Провадження по справі 1кс/4111/17

У Х В А Л А

31 серпня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 18.07.2017 року за № 32017160020000016, про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И Л А :

Слідчий 31.08.2017 року звернувся з клопотанням про проведення обшуку офісного приміщення яке використовують службові особи ТОВ «100 ШИН» та інші причетні особи за адресою: м. Київ, проспект Гагаріна Юрія, 23 (відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником майнового комплексу, об`єкта нежитлової нерухомості є ПАТ «Агропромсистема» (ЄДРПОУ 00915122) (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 346554680363), мотивуваши клопотання тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017160020000016 від 18.07.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами

ТОВ «100 ШИН» (код ЄДРПОУ 37873875) в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєструдосудових розслідувань стали матеріали ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та висновок експертного дослідження № 310 від 12.07.2017.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «100 Шин», в період лютий червень 2017 року, переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, здійснюють реалізацію автомобільних шин та дисків за готівковий розрахунок без відображення вказаних операцій в бухгалтерській та податковій звітності, створили на території Одеської області та інших обласних центрах України, ряд підконтрольних суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «100 Шин +» (код ЄДРПОУ 38012976), ТОВ «100 Шин Одеса» (код ЄДРПОУ 41167090), ТОВ «100 Шин Вінниця» (код ЄДРПОУ 41188832), ТОВ «100 Шин Мукачеве» (код ЄДРПОУ 41131917), ТОВ «100 Шин Дніпро» (код ЄДРПОУ 41177050), ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ) чим ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 4158125 грн.

Також в ході проведеного аналізу встановлений той факт, що реалізація імпортованого та придбаного товару за готівку здійснюється шляхом використання підконтрольних підприємств які входять до комерційної структури ТОВ «100 Шин» за ціною на 30 - 40 % більшою від ціни заявленої в податковій звітності.

Крім того, використовуючи реквізити вищевказаних підприємств в період лютий червень 2017 року документально відобразили в бухгалтерському та податковому обліках продаж шин та дисків в адресу ТОВ «М П К» (код 39436655), ТОВ «Віптранс 2015» (код 40078093), ТОВ «АС Транспорт» (код 39983489),

ТОВ «ОК Лоджістік» (код 40139999), ТОВ «Еверласт» (код 32224487),

ТОВ «Інтертранс сервіс ЛТД» (код 40736056), ТОВ «Торгівельна компанія «Граніттрейд» (код 38056039), «Торговий дім» Комплекс плюс» (код 37402299), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 ), ТОВ «АВ Трейдінг» (код 39293908), ТОВ «Браво Груп Лімітед» (код 39242371), ТОВ «Трансап ЮА» (код 40049633), ТОВ «Релайбил Транс» (код 40228711), ТОВ «Транс-Групп» (код 40140475), ТОВ «Транс-Група» (код 40139894), ТОВ «МВ Транспорт» (код 40583521), ТОВ «Аріва Плюс» (код 40148596), ТОВ «Тайрс» (код 39790780) тоді як зазначені товари були реалізовані за готівку іншим суб`єктам господарювання.

Згідно інформації отриманої з ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області відомо, що для ведення фінансово-господарської діяльності, зберігання первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, «чорнової бухгалтерії» службові особи ТОВ «100 ШИН» та інші причетні особи використовують офіс за адресою: м. Київ, проспект Гагаріна Юрія, 23. За вказаною адресою можуть знаходитись та зберігатись «чорнова бухгалтерія», документи первинного бухгалтерського та податкового обліків, «чорнові записи», електронні та комп`ютерні носії інформації (ноутбуки, внутрішні та зовнішні жорсткі диски, оптичні лазерні диски, карки пам`яті, флеш-накопичувачі, сервери та інші носії інформації), засоби мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку, печатки та штампи підприємств з ознаками «фіктивності» та суб`єктів господарювання, необліковані грошові кошти, технічне обладнання для відновлення шин, шини та диски, інші речі та документи, на яких можуть зберегтись сліди скоєння кримінального правопорушення, які необхідно відшукати та які можуть мати значення для досудового розслідування та безпосереднє відношення до злочинної діяльності службових осіб ТОВ «100 Шин» задіяних у злочинній схемі з використанням підприємств ТОВ «100 Шин +», ТОВ «100 Шин Одеса», ТОВ «100 Шин Вінниця», ТОВ «100 Шин Мукачеве », ТОВ «100 Шин Дніпро», ФОП « ОСОБА_5 », ФОП « ОСОБА_6 » та інших причетних осіб, а також відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно до інформації з ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та доданої інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником майнового комплексу, об`єкта нежитлової нерухомості за адресою: м. Київ, проспект Гагаріна Юрія, 23, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 346554680363 є на праві приватної власності ПАТ «Агропромсистема» (ЄДРПОУ 00915122).

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, заслухавши доводи прокурора, який просив клопотання задовольнити, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

З метою відшукання та вилучення «чорнової бухгалтерії», документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, «чорнових записів», електронних та комп`ютерних носіїв інформації (ноутбуків, внутрішніх та зовнішніх жорстких дисків, оптичних лазерних дисків, карток пам`яті, флеш-накопичувачів, серверів та інших носіїв інформації), засобів мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку, печаток та штампів підприємств з ознаками «фіктивності» та інших підприємств та суб`єктів господарювання, необлікованих грошових коштів, технічного обладнання для відновлення шин, шини та диски, інших речей та документів, на яких можуть зберегтись сліди скоєння кримінального правопорушення, які необхідно відшукати та які можуть мати значення для досудового розслідування та безпосереднє відношення до злочинної діяльності службових осіб ТОВ «100 ШИН» задіяних у злочинній схемі з використанням підприємств ТОВ «100 Шин +», ТОВ «100 Шин Одеса», ТОВ «100 Шин Вінниця», ТОВ «100 Шин Мукачеве », ТОВ «100 Шин Дніпро», ФОП « ОСОБА_5 », ФОП « ОСОБА_6 » та інших причетних осіб, а також відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення яке використовують службові особи ТОВ «100 ШИН» та інші причетні особи за адресою: АДРЕСА_1 (відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником майнового комплексу, об`єкта нежитлової нерухомості є ПАТ «Агропромсистема» (ЄДРПОУ 00915122) (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 346554680363).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України слідчий судя,-

У Х В А Л И Л А :

Клопотання слідчого СВ ФР у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 18.07.2017 року за № 32017160020000016 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення яке використовують службові особи ТОВ «100 ШИН» та інші причетні особи за адресою: АДРЕСА_1 (відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником майнового комплексу, об`єкта нежитлової нерухомості є ПАТ «Агропромсистема» (ЄДРПОУ 00915122) (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 346554680363), з метою відшукання та вилучення «чорнової бухгалтерії», документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, «чорнових записів», електронних та комп`ютерних носіїв інформації (ноутбуків, внутрішніх та зовнішніх жорстких дисків, оптичних лазерних дисків, карток пам`яті, флеш-накопичувачів, серверів та інших носіїв інформації), засобів мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку, печаток та штампів підприємств з ознаками «фіктивності» та інших підприємств та суб`єктів господарювання, необлікованих грошових коштів, технічного обладнання для відновлення шин, шини та диски, інших речей та документів, на яких можуть зберегтись сліди скоєння кримінального правопорушення, які необхідно відшукати та які можуть мати значення для досудового розслідування та безпосереднє відношення до злочинної діяльності службових осіб ТОВ «100 ШИН» задіяних у злочинній схемі з використанням підприємств ТОВ «100 Шин +», ТОВ «100 Шин Одеса», ТОВ «100 Шин Вінниця», ТОВ «100 Шин Мукачеве », ТОВ «100 Шин Дніпро», ФОП « ОСОБА_5 », ФОП « ОСОБА_6 » та інших причетних осіб, а також відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1