Ухвала

від 07.09.2017 по справі 760/17387/17

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/12696/17

№760/17387/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07. 09. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000078, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000078.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016110000000078, відомості якого внесені до ЄРДР від 29.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що невстановлені особи придбали ТОВ "Віста-Комфорт" (37797611), ТОВ "ГТ Компоненс" (38716234), ТОВ "Компанія "Логістика Груп" (39532479), ТОВ "Стефан Продакт" (39681774), ТОВ "Компанія комплексного правозахисту "Фортіс" (36170430), ТОВ «Копсон» (39167923), ТОВ "Капл" (код ЄДРПОУ 40168490), ТОВ "Сімулар Стар" (код ЄДРПОУ 39998495), ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "Клавзула" (код ЄДРПОУ39963808), ТОВ "Старфол" (код ЄДРПОУ 40144911), ТОВ "ТК "Комфорт" (код ЄДРПОУ 40326150), ТОВ "Флорізель" (код ЄДРПОУ 39986872) з метою прикриття незаконної діяльності.

Аналізом АІС "Податковий блок" встановлено, що службові особи ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." (35755742) в період 2015-2016 рр. сформували незаконно податковий кредит по господарських взаємовідносинах з ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "Флорізель" (код ЄДРПОУ 39986872), ТОВ "Сімулар Стар" (код ЄДРПОУ 39998495).

Аналізом АІС "Податковий блок" встановлено, що службові особи ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." (35755742) в період 2015-2016 рр. сформували незаконно податковий кредит по господарських взаємовідносинах з ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "Флорізель" (код ЄДРПОУ 39986872), ТОВ "Сімулар Стар" (код ЄДРПОУ 39998495).

Згідно АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 2.

У рамках даного кримінального провадження 03.03.2017 отримано ухвалу Солом`янського районного суду м. Києва №1-кс-3172/17 про тимчасовий доступ до оригіналів документів та розпорядження на їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." та пов`язані із проведеними фінансово-господарських операцій з ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "Флорізель" (код ЄДРПОУ 39986872), ТОВ "Сімулар Стар" (код ЄДРПОУ 39998495)

16.03.2017 з метою виконання ухвали суду мною здійснено виїзд за місцезнаходженням ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ.", а саме: м. Київ, вул. Пшенична, 2. За вказаною адресою було оголошено ухвалу слідчого судді працівнику ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." ОСОБА_5 . Документів зазначених в ухвалі слідчого судді надано не було.

13.06.2017 на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук за місцезнаходженням офісних приміщень ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." в результаті якого виявлено та вилучено частково виявлено та вилучено бухгалтерські документи по взаємовідносинах з ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "Флорізель" (код ЄДРПОУ 39986872), ТОВ "Сімулар Стар" (код ЄДРПОУ 39998495).

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." в бухгалтерському та податковому обліку відобразили проведення господарських операцій з СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Камілл», ТОВ «Інвест Трейд Компані», ТОВ «Елізія», ТОВ «Буд Комплекс Груп», ТОВ «Гротеск Плюс», ТОВ «Юк Консалтінг Груп Сервіс», ТОВ «Селф-Актив», ТОВ «Профі Трейд», ТОВ «Стандарт ЮА», ТОВ «Тангет Глобал», ТОВ «Фаундейшн Груп», ТОВ «Техно-Резерв», ТОВ «Трі Аз», ТОВ «Сталь Енергопром», ТОВ «КСД Компані», ТОВ «Лінгел», ТОВ «Лейдекс Коммерц», ТОВ «Капл» та інші.

28.08.2017 з метою підтвердження господарських операцій ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." з вищевказаними СГД службовим особам була вручена вимога №1942/14/10-36-23 в порядку ст.93 ч.2 КПК України. Службовими особами ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." вимога вкотре проігнорована.

Слідчий зазначав, що вищевикладене дає підстави вважати, що за місцезнаходження офісних та складських приміщень ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ.", а саме: м. Київ, вул. Пшенична, буд. 2 зберігаються оригінали первинних бухгалтерських документів, пов`язаних із проведеними фінансово-господарських операцій з ТОВ "Девон Плюс", ТОВ "Девон Плюс", ТОВ "Флорізель", ТОВ "Сімулар Стар", ТОВ «Камілл», ТОВ «Інвест Трейд Компані», ТОВ «Елізія», ТОВ «Буд Комплекс Груп», ТОВ «Гротеск Плюс», ТОВ «Юк Консалтінг Груп Сервіс», ТОВ «Селф-Актив», ТОВ «Профі Трейд», ТОВ «Стандарт ЮА», ТОВ «Тангет Глобал», ТОВ «Фаундейшн Груп», ТОВ «Техно-Резерв», ТОВ «Трі Аз», ТОВ «Сталь Енергопром», ТОВ «КСД Компані», ТОВ «Лінгел», ТОВ «Лейдекс Коммерц», ТОВ «Капл» за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016.

Відповідно до отриманих відомостей з реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлові приміщення за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 2 на підставі власності належать ЗАТ «Завод будівельних виробів-1».

Документи та речі фінансово-господарської діяльності ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." по господарських операціях з ТОВ "Девон Плюс", ТОВ "Флорізель", ТОВ "Сімулар Стар", ТОВ «Камілл», ТОВ «Інвест Трейд Компані», ТОВ «Елізія», ТОВ «Буд Комплекс Груп», ТОВ «Гротеск Плюс», ТОВ «Юк Консалтінг Груп Сервіс», ТОВ «Селф-Актив», ТОВ «Профі Трейд», ТОВ «Стандарт ЮА», ТОВ «Тангет Глобал», ТОВ «Фаундейшн Груп», ТОВ «Техно-Резерв», ТОВ «Трі Аз», ТОВ «Сталь Енергопром», ТОВ «КСД Компані», ТОВ «Лінгел», ТОВ «Лейдекс Коммерц», ТОВ «Капл», що планується відшукати, а саме: договори; акти прийому-передачі товарів (послуг); акти виконаних робіт; податкові та видаткові накладні щодо продукції; товарно-транспортні накладні виданих при поставці ТМЦ; банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції робіт та послуг; документи, які засвідчують якість (безпечність) ТМЦ; сертифікати якості та походження, ТМЦ які постачались; складські документи, документи щодо оприбуткування товару на складі; ттоварно матеріальні цінності без підтверджуючих документів; електронні та магнітні носії інформації, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи; комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії; печатки та штампи вищезазначених СГД, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам ОУ ДФС у Київській області, що будуть діяти на підставі доручення слідчого, на проведення обшуку за місцезнаходженням офісних та складських приміщень ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." (35755742), а саме за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, буд. 2, відомості про який в Державному реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно належать ЗАТ «Завод будівельних виробів-1», з метою відшукання та вилучення речей та документів ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." (35755742) по проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Камілл», ТОВ «Інвест Трейд Компані», ТОВ «Елізія», ТОВ «Буд Комплекс Груп», ТОВ «Гротеск Плюс», ТОВ «Юк Консалтінг Груп Сервіс», ТОВ «Селф-Актив», ТОВ «Профі Трейд», ТОВ «Стандарт ЮА», ТОВ «Тангет Глобал», ТОВ «Фаундейшн Груп», ТОВ «Техно-Резерв», ТОВ «Трі Аз», ТОВ «Сталь Енергопром», ТОВ «КСД Компані», ТОВ «Лінгел», ТОВ «Лейдекс Коммерц», ТОВ «Капл», а саме: договори; акти прийому-передачі товарів (послуг); акти виконаних робіт; податкові та видаткові накладні щодо продукції; товарно-транспортні накладні виданих при поставці ТМЦ; банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції робіт та послуг; документи, які засвідчують якість (безпечність) ТМЦ; сертифікати якості та походження, ТМЦ які постачались; складські документи, документи щодо оприбуткування товару на складі; товарно-матеріальні цінності без підтверджуючих документів; електронні та магнітні носії інформації, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи; комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії; печатки та штампи вищезазначених СГД, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1