Ухвала

від 11.09.2017 по справі 344/11687/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/11687/17

Провадження № 1-кс/344/3459/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу прокуратури Івано-Франківської області радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся з клопотанням про проведення обшуку, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017090000000042, яке зареєстроване 17.07.2017 в ЄРДР за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах засновниками обслуговуючого кооперативу "Театральний", ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В клопотанні зазначається, що засновники обслуговуючого кооперативу "Театральний" (код ЄДРПОУ 38521445), ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 при здійсненні господарської діяльності з будівництва та реалізації житлових і нежитлових приміщень упродовж 2016 року в бухгалтерському обліку та податковій звітності не відображали обсяги від реалізації такого майна, чим занижували об`єкти оподаткування податком на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет коштів на загальну суму 3 млн 975 тис. 600 грн, що є особливо великим розміром. Наведені обставини також зафіксовано в аналітичному дослідженні відділу боротьби з відмиванням доходів №20/11-19-16-12/38521445 від 13.07.2017. Так, встановлено, що вказані особи подавали до управління Державної архітектурно будівельної інспекції в Івано-Франківській області декларацію про початок будівельних робіт з будівництва багатоквартирного житлового будинку з магазином та офісними приміщеннями за адресою: м. Коломия, вул. Театральна, 46 в умовах існуючої забудови між будинками №44 та №48 (р.н. декларації ІФ083142410745). Фактично, згідно проектної документації, розпочато будівництво 4х поверхового, 12квартирного (2однокімнатні та 10двокімнатних) з приміщеннями комерційного призначення.

Вказується, що у ході досудового розслідування встановлено, що у податкових звітах про використання коштів неприбутковими установами та організаціями, а також у фінансових звітах суб`єкта малого підприємництва ОК «Театральний» задекларовано показники, що свідчать про відсутність фінансово-господарської діяльності. Окрім того, встановлено, що засновники обслуговуючого кооперативу "Театральний", ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 безпосередньо причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, так як систематично спілкуються з ймовірними покупцями нерухомості, збудованої за схемою "обслуговуючих кооперативів" та інших об`єктів будівництва, де ними інвестовані кошти, а також встановлюють ціни за метр квадратний, спосіб і валюту оплати та відповідають за ведення будівельних робіт.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що офісне приміщення обслуговуючого кооперативу "Театральний" та ряду інших кооперативів і підприємств підконтрольних ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , що в одному суміжному приміщенні (Івано-Франківська область, м. Коломия, вул. В.Чорновола, 32 Б) з юридичними адресами розташування ряду інших СГД, підконтрольних вказаним громадянами, зокрема: ОК "СТЕФАНИКА", ОК "Чорновола", ТОВ "Перша Коломийська управляюча компанія "Лад". Крім того, згідно з даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно одним із власників (частка у власності 70/100) суміжного приміщення за адресою: АДРЕСА_2 є один із засновників ОК «Театральний» - ОСОБА_4 , який безпосередньо причетний до вчинення злочину.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку офісного приміщення, де здійснюють свою діяльність засновники кооперативу - ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та яке розташоване в одному приміщенні та на одному поверсі з юридичною адресою ОК "Театральний".), а саме: Івано-Франківська область, м.Коломия, вул. В.Чорновола, 32Б.

Згідно з ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За змістом ч.3 ст.234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, доведено про необхідність у проведенні обшуку, а тому наявні всі підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення обслуговуючого кооперативу "Театральний" (код ЄДРПОУ 38521445), а саме: Івано-Франківська область, м.Коломия, вул. В.Чорновола, 32Б, з метою виявлення та вилучення документів, предметів і речей, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, за період з 01.01.2016 по 11.09.2017, зокрема, документи, які стосуються діяльності обслуговуючого кооперативу "Театральний", офіційної та неофіційної бухгалтерії (у тому числі чорнові записи); печатки; штампи, а також перекопіювати та вилучити з електронних, магнітних, оптичних носів, системних блоків; персональних комп`ютерів, ноутбуків або іншої комп`ютерної техніки інформацію, яка стосується протиправної діяльності ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1