Постанова

від 16.11.2009 по справі 4-1896/2009

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-1896/2009

П О С Т А Н О В А

16 листопада 2009 року м. Житомир

Богунський районний с уд міста Житомира в складі:

головуючого - судді П олонця С.М.

при секретарі - Ковпашко М.М.

за участю прокурора Х оменка А.В.

розглянувши подання ста ршого слідчого СВ ПМ ДПА у Жит омирській області по криміна льній справі № 079010/09 про надання дозволу на проведення обшук у житла чи іншого володіння о соби, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДП А у Житомирській області зве рнувся до суду з поданням на п роведення обшуку.

В поданні вказано, що службо ві особи ТОВ „Флорес плюс” (ко д ЄДР 36389492), яке знаходиться за а дресою: м.Житомир, вул.Бялика, 10, згідно відповідного свідоц тва № 100207811 зареєстроване платн иком ПДВ, в період травня 2009р., з метою ухилення від сплати по датків в особливо великих ро змірах, шляхом незаконного ф ормування податкового креди ту, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п . 7.4, ст. 7 Закону України "Про пода ток на додану вартість" за № 168/9 7-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кре диту суми податку на додану в артість по податковим наклад ним, отриманим від транзитни х та фіктивних підприємств, а саме: ТОВ „Славія” (код ЄДР 32280625 , м.Дніпропетровськ), ПП „Екоте хресурс” (код ЄДР 33235510, м.Київ), ТО В „Інтерлогістик Концепт” (к од ЄДР 34979635, м.Київ).

Крім того в ході розслідува ння кримінальної справи було встановлено, що дана злочинн а схема по незаконному форму ванню податкового кредиту шл яхом включення сум податку н а додану вартість по податко вим накладним, отриманим від транзитних та фіктивних під приємств, а саме: ТОВ „Платіну м Індастріз” (код ЄДР 32193243), ТОВ „ Славія” (код ЄДР 32280625), ТОВ «Метр ідат" (код ЄДР 33384088), ТОВ «Рейнбоу ЛТД» (код ЄДР 33324626), ТОВ «Рубітек с" (код ЄДР 33516074), використовуєть ся службовими особами ТОВ „В елес-2003” (код ЄДР 32699303).

Також встановлено, що служб ові особи ТОВ „Велес-2003” (код ЄД Р 32699303), яке знаходиться за адрес ою: м. Житомир, вул. Бялика, 10, згі дно відповідного свідоцтва № 326993006255 зареєстроване платником ПДВ, в період з 12.09.2006 року по 30.09.2008 р оку, діючи умисно, протиправн о, переслідуючи мету на умисн е ухилення від сплати податк ів шляхом незаконного формув ання податкового кредиту з п одатку на додану вартість та заниження об'єкту оподатку вання, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п . 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" з а № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідст авно включили до податкового кредиту суми податку на дода ну вартість по податковим на кладним, отриманим від транз итних та фіктивних підприємс тв, а саме: ТОВ „Платінум Індас тріз” (код ЄДР 32193243), ТОВ „Славія ” (код ЄДР 32280625), ТОВ «Метрідат" (ко д ЄДР 33384088), ТОВ «Рейнбоу ЛТД» (ко д ЄДР 33324626), ТОВ «Рубітекс" (код ЄД Р 33516074), внаслідок чого не нараху вали та не сплатили до держав ного бюджету податку на дода ну вартість в сумі понад 1,6 млн .грн., що призвело до ненадходж ення до державного бюджету к оштів в особливо великих роз мірах на вказану суму.

По даному факту 27 жовтня 2009 ро ку порушено кримінальну спра ву відносно службових осіб Т ОВ „Велес-2003” (код ЄДР 32699303) за озн аками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що директором ТОВ „Ве лес-2003” (код ЄДР 32699303) та ТОВ „Фа - О іл” (код ЄДР 36169535) є громадянин ОСОБА_1, який фактично керує діяльністю ряду СПД м. Житоми ра, а саме: ТОВ „Флорес плюс” (к од ЄДР 36389492), ТОВ «Престиж-Оіл», Т ОВ «Житомир-Петрол», які відн осяться до однієї системи па ливно-енергетичного комплек су.

Враховуючи вищевикладене, слідчий зазначає, що директо ром ТОВ «Престиж-Ойл» (код ЄДР 36389529) є гр. ОСОБА_2, який зареє стрований та фактично прожив ає за адресою: АДРЕСА_1, де м ожуть зберігатися

документи фінансово-го сподарської діяльності ТОВ « Престиж-Ойл» (код ЄДР 36389529) (штам пи, печатки, чисті бланки перв инних документів, договори, а кти виконаних робіт, накладн і, податкові накладні і т.п.), пе рвинні документи, печатки, шт ампи фіктивних підприємств, які задіяні в злочинній схем і, а також інші предмети та док ументи, які мають значення дл я встановлення істини по спр аві, тому просить суд подання задовольнити.

Дослідивши матеріали спр ави, заслухавши думку прокур ора, який підтримав подання, с уд вважає, що подання підляга є до задоволення, оскільки є д остатні підстави вважати, що документи фінансово-господа рської діяльності, а також ін ші предмети та документи, які мають значення для встановл ення істини по справі можуть знаходитись за місцем прожи вання директора ТОВ «Престиж -Ойл» ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1.

Керуючись ст.177 КПК України, с уд -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук (в житлі чи іншому володінні) за місцем п роживання директора ТОВ «Пре стиж-Ойл» ОСОБА_2, за адрес ою: АДРЕСА_1

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: