Постанова

від 16.11.2009 по справі 4-1910/2009

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-1910/2009

П О С Т А Н О В А

16 листопада 2009 року м. Житомир

Богунський районний с уд міста Житомира в складі:

головуючого - судді П олонця С.М.

при секретарі - Ковпашко М.М.

за участю прокурора Х оменка А.В.

розглянувши подання ста ршого слідчого СВ ПМ ДПА у Жит омирській області по криміна льній справі № 079010/09 про надання дозволу на проведення обшук у житла чи іншого володіння о соби, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДП А у Житомирській області зве рнувся до суду з поданням на п роведення обшуку.

В поданні вказано, що службо ві особи ТОВ „Флорес плюс” (ко д ЄДР 36389492), яке знаходиться за а дресою: м.Житомир, вул.Бялика, 10, згідно відповідного свідоц тва № 100207811 зареєстроване платн иком ПДВ, в період травня 2009р., з метою ухилення від сплати по датків в особливо великих ро змірах, шляхом незаконного ф ормування податкового креди ту, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п . 7.4, ст. 7 Закону України "Про пода ток на додану вартість" за № 168/9 7-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кре диту суми податку на додану в артість по податковим наклад ним, отриманим від транзитни х та фіктивних підприємств, а саме: ТОВ „Славія” (код ЄДР 32280625 , м.Дніпропетровськ), ПП „Екоте хресурс” (код ЄДР 33235510, м.Київ), ТО В „Інтерлогістик Концепт” (к од ЄДР 34979635, м.Київ).

Крім того в ході розслідува ння кримінальної справи було встановлено, що дана злочинн а схема по незаконному форму ванню податкового кредиту шл яхом включення сум податку н а додану вартість по податко вим накладним, отриманим від транзитних та фіктивних під приємств, а саме: ТОВ „Платіну м Індастріз” (код ЄДР 32193243, м.Дні пропетровськ), ПП „Екотехрес урс” (код ЄДР 33235510, м.Київ), ТОВ „Со даліт” (код ЄДР 32838642, м.Дніпропет ровськ) використовується слу жбовими особами ТОВ ІІ „Жито мир-Петрол”.

Також встановлено, що служб ові особи ТОВ ІІ „Житомир-Пет рол” (код ЄДР 30503298), яке знаходит ься за адресою: м. Житомир, Май дан Рад, 12, згідно відповідног о свідоцтва № 3050329069252 зареєстров ане платником ПДВ, в період з 0 1.07.2007 року по 31.03.2009 року, діючи умис но, протиправно, переслідуюч и мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом неза конного формування податков ого кредиту з податку на дода ну вартість та заниження об' єкту оподаткування, в поруше ння п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закон у України "Про податок на дода ну вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 р оку, безпідставно включили д о податкового кредиту суми п одатку на додану вартість по податковим накладним, отрим аним від транзитних та фікти вних підприємств, а саме: ТОВ „ Платінум Індастріз” (код ЄДР 32193243, м.Дніпропетровськ), ПП „Ек отехресурс” (код ЄДР 33235510, м.Київ ), ТОВ „Содаліт” (код ЄДР 32838642, м.Дн іпропетровськ), внаслідок чо го не нарахували та не сплати ли до державного бюджету под атку на додану вартість в сум і понад 1,6 млн.грн., що призвело до ненадходження до державно го бюджету коштів в особливо великих розмірах на вказану суму.

По даному факту 21 серпня 2009 ро ку порушено кримінальну спра ву відносно службових осіб Т ОВ ІІ „Житомир-Петрол” (код ЄД Р 30503298) за ознаками злочину, пере дбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що директором ТОВ „Жи томир-Петрол” (код ЄДР 30503298) є О СОБА_1, яка проживає за адрес ою: АДРЕСА_1, де можуть збер ігатися документи фінансово -господарської діяльності ТО В „Житомир-Петрол” (код ЄДР 305032 98) (штампи, печатки, чисті бланк и первинних документів, дого вори, акти виконаних робіт, на кладні, податкові накладні і т.п.), первинні документи фікт ивних підприємств, задіяних в злочинній схемі, а також інш і предмети та документи які м ають значення для встановлен ня істини по справі, тому слід чий просить суд подання задо вольнити.

Дослідивши матеріали спр ави, заслухавши думку прокур ора, який підтримав подання, с уд вважає, що подання підляга є до задоволення, оскільки є д остатні підстави вважати, що документи фінансово-господа рської діяльності ТОВ „Житом ир-Петрол”, а також інші предм ети та документи, які мають зн ачення для встановлення істи ни по справі можуть знаходит ись за місцем проживання дир ектора ТОВ „Житомир-Петрол” (код ЄДР 30503298) ОСОБА_1, за адре сою: АДРЕСА_1.

Керуючись ст.177 КПК України, с уд -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук (в житлі ч и іншому володінні) за місцем проживання директора ТОВ „Ж итомир-Петрол” (код ЄДР 30503298) О СОБА_1, за адресою: АДРЕСА_1 .

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: