Ухвала

від 29.02.2016 по справі 758/2590/16-к

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/2590/16-к

У Х В А Л А

29 лютого 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 вніс до суду клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в приміщені будинку АДРЕСА_1 , а саме 6 поверху, яке на праві власності належить ТОВ «Пролог-93».

Клопотання прокурор обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого відділу Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві перебуває кримінальне провадження, яке зареєстроване 15.02.2016 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №42016101070000037 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Еру Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39276416), у період з 01.01.2015 по 01.11.2015 зловживаючи повноваженнями, з метою мінімізації податкових зобов`язань, шляхом укладання фіктивних договорів, та внесення до податкової звітності та інших фінансово-господарських документів завідомо недостовірні дані щодо здійснення операцій купівлі-продажу, здійснюють виведення коштів у тіньовий обіг та в подальшому привласнюють грошові кошти, тим самим,спричиняючи тяжкі наслідки державним інтересам.

На виконання листа СБУ м.Києва та Київської області, ГУ ДФС у м.Києві проведено дослідження фінансових операцій за участю ПП «Еру Трейдінг» (код ЄДРПОУ 24330682), ТОВ «Україна 2001» (ЄДРПОУ 35080933), ПАТ «Єнакієвський Металургійний Завод» (код ЄДРПОУ 191193) та ФГ «Поліський Колос» (ЄДРПОУ 36717226) за період з 01.01.2015 по 03.12.2015.

За результатами проведеного дослідження встановлено, що згідно інформації комп`ютерної інформаційної системи ДПС України «Податковий блок» відповідальним за фінансово-господарську діяльність ПП «Еру Трейдинг», у період за який проводилось дослідження був ОСОБА_4 , який є керівником вказаного підприємства (він же виступає головним бухгалтером та єдиною особою, яка має право підпису).

Вказане підприємство фактично розташовується на 6-му поверсі будинку 11-Б по вул. Ігорівська в м.Києві та обліковується за ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві.

Дослідження фінансово-господарської діяльності за участю ПП «Еру Трейдінг» (код ЄДРПОУ 24330682), ТОВ «Україна 2001» (ЄДРПОУ 35080933), ПАТ «Єнакієвський Металургійний Завод» (код ЄДРПОУ 191193) та ФГ «Поліський Колос» (ЄДРПОУ 36717226) за період з 01.01.2015 по 03.12.2015 показало, що протягом проаналізованого періоду ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із TOB "Україна 2001" (СДРПОУ 35080933), ПАТ "Снакієвський Металургійний Завод" (СДРПОУ 191193) на поставку/надання ряду послуг та товарів:

- від TOB "Україна 2001" (СДРПОУ 35080933) - на загальну суму 35 420 000,00 грн. у т.ч. ПДВ 5 903 333,33 гривень (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);

- від ПАТ "Єнакієвський Металургійний Завод" (СДРПОУ 191193) - на загальну суму 303 417 637,2 грн. у т.ч. ПДВ 50 569 606,2 гривень. (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);

- імпортовано газу 40,1 тис. м.3 (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);

- продано 29 887,09 тис. м.3 газу (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження).

Відповідно до баз даних ДПС України «Податковий блок» у ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, складські приміщення, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) ймовірно здійснювало діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувалось з метою прикриття незаконної діяльності.

Із 01.01.2015 по 21.10.2015 року ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682), відповідно до реєстру виданих/отриманих податкових накладних, митних декларацій, придбано 18 530,70 тис. м.3 газу:

Зазначене свідчить, що посадовими особами ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) за невстановлених обставин, ймовірно легалізовано 11 316,23 тис. м3 газу.

При аналізі податкових накладних, виявлено, ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) зареєстровано податкову накладну від 31.07.2015 №3 на поставку ФГ "Поліський Колос" (ЄДРПОУ 36717226) - скраплений газ, об`ємом 4 331,0 тис. мЗ на загальну суму 32 332,00 гри. у т.ч. ПДВ 5 388,67 грн., що при арифметичному обрахунку 1 тис. м3 газу складе 7,46 гривень. При тому, що середня ціна газу за 1 тис. мЗ газу складала 6 222,00 гривень.

Зазначене свідчить, що посадові особи ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) ймовірно вносили до первинних бухгалтерських документів завідомо неправдиві дані щодо взаємовідносин із ФГ "Поліський Колос" (ЄДРПОУ 36717226) на загальну суму 32 336 978,4 грн. у т.ч. ПДВ 5 389 496,0 грн. з метою подальшої легалізації (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом.

В ході виконання оперативно-розшукових заходів встановлено, що ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) фактично розміщується на 6-му поверсі будинку 11-Б по вул. Ігорівська в м.Києві.

Крім того, в підтвердження цього, допитано в якості свідка оперуповноваженого ГУ СБУ у м.Києві та Київській області ОСОБА_5 , який повідомив, що ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) фактично розміщується на 6-му поверсі будинку 11-Б по вул. Ігорівська в м.Києві.

Згідно відомостей Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна, за адресою: вул. Ігорівська, 11-Б по нежитловому фонду нежилі приміщення/будівлі на праві власності не реєструвалися.

Окрім того, отримано відомості від Подільської районної в м.Києві Державної адміністрації та встановлено, що нежилий будинок 11-Б по вулиці Ігорівська в м.Києві на підставі договору-купівлі продажу від 30.09.2000 року придбаний ТОВ «Будинок моделей взуття»

Відповідно до відомостей, що містяться у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, наявна інформація, що право власності на об`єкт нерухомого майна, а саме нежитлової будівлі літера «Б» будинок 11 по вулиці Ігорівська в м.Києві на даний час належить ТОВ «Пролог-93» (свідоцтво про право власності від 10.01.2014).

Допитати власників приміщення є неможливим, в зв`язку із тим, що зазначені дії можуть зашкодити раптовості проведення обшуку та знищенню доказів.

Одночасно з тим, на виконання доручення місцевої прокуратури, щодо допиту в якості свідків посадових осіб ПП «Еру Трейдинг» та отримання документів, які підтверджують фінансово-господарські правовідносини, надійшла відповідь від ГУ СБ України в м.Києві та Київській області, що посадові особи уникають від участі в слідчих діях. Вказане свідчить про можливість знищити або переробити вказану документацію у найближчий час.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні обшуку в будинку 11-Б по вул. Ігорівська в м.Києві, а саме 6 поверху, яке на праві власності належить ТОВ «Пролог-93», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання доказів у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши прокурора, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що 15.02.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про те, що службові особи ПП «Еру Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39276416), у період з 01.01.2015 по 01.11.2015 зловживаючи повноваженнями, з метою мінімізації податкових зобов`язань, шляхом укладання фіктивних договорів, та внесення до податкової звітності та інших фінансово-господарських документів завідомо недостовірні дані щодо здійснення операцій купівлі-продажу, здійснюють виведення коштів у тіньовий обіг та в подальшому привласнюють грошові кошти, тим самим,спричиняючи тяжкі наслідки державним інтересам.

Кримінальному провадженню присвоєно номер 42016101070000037. Правова кваліфікація - ч.2 ст.364-1 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місця знаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи те, що у судовому засіданні не доведено той факт, що відшукувана документація , що підтверджує фінансово- господарські відносини між ПП «Еру Трейдінг» , ТОВ «Україна-2001», ПАТ «Єнакієвський Металургійний завод» та ФГ «Польський Колос» може знаходитись в приміщенні за адресою : м.Київ, вул.. Ігорівська, 11-б, 6 поверх, яке на праві власності належить ТОВ «Пролог-93», слідчий суддя прийшов до висновку про відмову в задоволенні клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.. ст.. 110,234,235,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою- м.Київ, вул.. Ігорівська, 11-б, 6 поверх відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1