Ухвала

від 13.09.2017 по справі 344/11763/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/11763/17

Провадження № 1-кс/344/3500/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № №32017090000000047,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що службові особи вказаного суб`єкта господарювання безпідставно відобразили в податковому обліку операції на придбання товару (лісоматеріалів, пиломатеріалів) у ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_5 ), ТОВ "ЮРР ЕКСІМ" (ЄДРПОУ 37638156), ТОВ "Оушенвуд" (ЄДРПОУ 39789995), що підтверджується актом від 04.04.2017 №230/09-9-14-02/39747887.

В ході досудового розслідування кримінального провадження в адресу ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ТОВ "Лесінвест" (код 39747887) за період з 01.01.2015р. по 31.12.2016р.

08.09.2017р. отримано відповідь про те, що отримати копії документів ФОП ОСОБА_5 по взаєморозрахунках із ТОВ "Лесінвест" можливо шляхом здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

Одночасно досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_5 упродовж 2015-2016 років будучи фізичною особою-підприємцем також був директором (головним бухгалтером) ТОВ «Лесінвест», у зв`язку із чим з метою ухилення від сплати податків безпідставно відображав у податковому обліку операції із ФОП ОСОБА_5 .

Крім цього, Івано-Франківським ВП ГУ НП в Івано-Франківській області направлено до суду з обвинувальним актом кримінальне провадження №2017090010000387 за фактом вчинення директором ТОВ «Лесінвест» ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

У зв`язку із цим є підстави вважати, що ОСОБА_5 як фізична особа-підприємець також підробляв та/або придбавав підроблені документи, які свідчать про купівлю та/або реалізацію лісопродукції.

Відповідно до протоколу допиту від 17.08.2017 ОСОБА_5 проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою виявлення та вилучення фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведення ФОП ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) взаєморозрахунків із ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887) за період з 01.01.2015р. по 31.12.2016р., а також чорнових записів, бланків, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформацію, яка міститься у електронних документах і стосується проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887), на даний час виникла необхідність у проведенні обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем проживання ОСОБА_5 та яке на праві приватної власності належить ОСОБА_10 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

З матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що в житлі за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитися фінансово-господарські та бухгалтерські документи, що стосуються проведення ФОП ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) взаєморозрахунків із ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887) за період з 01.01.2015р. по 31.12.2016р., а також чорнові записи, бланки, комп`ютерна техніка та інші електронні носії, які містять електронні документи і стосується проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887).

Метою проведення обшуку слідчий зазначила відшукання та вилучення вищезазначених речей та документів.

В той же час стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття вказаного вище кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку житла та приналежних підсобних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_10 , - з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведення ФОП ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) взаєморозрахунків із ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, чорнових записів, бланків, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформацію, яка міститься у електронних документах і стосується проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887).

Ухвала діє до 12 жовтня 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1