Ухвала

від 15.08.2016 по справі 199/5771/16-к

АМУР-НИЖНЬОДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 199/5771/16-к

(1-кс/199/844/16)

УХВАЛА

15.08.2016 року м.Дніпро

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Дніпропетровська клопотання заступника начальника СВ АНД ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 про дозвіл на обшук приміщення, -

В С Т А Н О В И В:

15.08.2016 року до Амур-Нижньодніпровського районного суду м.Дніпропетровська надійшло клопотання заступника начальника СВ АНД ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 погодженого прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_5 від 15.08.2016 року, про дозвіл на обшук приміщення - за місцем проживання ОСОБА_6 АДРЕСА_1 з метою відшукання і вилучення речей та документів, а саме: комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, мобільні телефони, документи щодо взаємовідносин із ТОВ АВ «Агроцентр» з ТОВ «Українська Агропромислова Група», ТОВ «Торгівельний дім «Дніпр Петроліум», ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб`юшн», ТОВ «Спецторг», ТОВ «Компанія Меридін Трейд», і ТОВ «Причал-А» за період з 2013 рік по 2015 рік, чорнових записів щодо діяльності, грошових коштів здобутих злочинним шляхом, печаток підприємств, а також предметів та речей, що заборонені в обігу законодавства Україні, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню.

Клопотання обґрунтовано тим, що під час проведення заходів співробітниками УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ було зібрано матеріал відносно посадових осіб АВ ТОВ «Агроцентр К», які за період з 2013 по 2015 роки, зловживаючи службовим становищем, організували злочинну схему з заволодіння коштами підприємств реального сектору економіки шляхом використання документів підприємств з ознаками фіктивності, що завдає шкоди державі в великих розмірах.

Аналіз діяльності проводився з використанням податкової звітності, яка надавалась АВ ТОВ «Агроцентр К» до податкового органу за місцем реєстрації (ДПІ у Жовтневому p-ні м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області), встановлено фінансово-господарські операції, з наступними підприємствами: ТОВ «Українська Агропромислова Група» протягом квітня і травня 2015 року на загальну суму з ПДВ 7380 732 грн; «Торгівельний Дім «Днепр Петроліум» протягом січня, березня, квітня, червня, липня, серпня, вересня, жовтня і листопада 2013 року на загальну суму з ПДВ 4623198 грн.; ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб`юшн» протягом вересня-жовтня 2014 року і березня-серпня 2015 року на загальну суму з ПДВ 3978162 грн; ТОВ «Спецторг» протягом березня-квітня 2015 року на загальну суму з ПДВ 177618 гр; ТОВ «Компанія Мерідін Трейд» протягом серпня-жовтня 2013 року та січня-березня 2014 року на загальну суму з ПДВ 2394042 грн; ТОВ «Причал-А» протягом квітня-жовтня, грудня 2013 року, січня, лютого, квітня-грудня 2014 року та січня-липня 2015 року на загальну суму з ПДВ 3016 020 грн.

Фахівцями ДПІ у Печерському районі м.Києва складено акт «1087/26-55-22-13/38809821 від 07.04.2014 року про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Торговий Дім Ветек» щодо підтвердження господарських відносин платниками податків за період з 01.01.2014 року по 28.02.2014 року, перевіркою встановлені ряд порушень. Відповідно до результатів автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів по ТОВ «Причал-А» за період лютий-березень 2014 року встановлено, що основним постачальником є ТОВ «Агрохім Інтек».

Разом з тим, фахівцями ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м.Києві складено акт №357/26-51-22-03/38893599 від 26.05.2014 року про неможливість проведення зустрічної звірки з ТОВ «Агрохім Інтек» за період жовтень 2013 року-квітень 2014 року; перевіркою було встановлено ряд порушень.

Фахівцями ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м.Києві складено висновок про перевірку ТОВ «Агрохім Інтек» (код за ЄДРПОУ 38893599), відповідно до якого встановлено: місце знаходження ТОВ «Агрохім Інтек» та його службових осіб не встановлено, запит про надання підтверджуючих документів директору вручити не надалось можливим, відповідно підтверджуючі документи відсутні.

Попереднім засновником та директором ТОВ «Агрохімінтек» був ОСОБА_7 . 22.05.14 проведено експертне дослідження підписів виконаних від імені ОСОБА_7 на реєстраційних документах ТОВ «Агрохім Інтек», отримано висновок експерта №209, відповідно якого підписи виконані на реєстраційних документах (статут) однією особою, а підписи у протоколі зборів іншою, тобто різними особами. Внаслідок цього, ОСОБА_7 фактично не мав на меті та не здійснював реєстрацію від свого імені ТОВ «Агрохім Інтек» та в свою чергу не міг передати вказане підприємство іншій особі, тобто ОСОБА_8 , який на даний час діє як засновник та директор ТОВ «Агрохім Інтек».

Така ж сама схожа ситуація із ТОВ «Гранд Ішим». В ході оперативного відпрацювання встановлено, що ГОВ «Українська Агропромислова Група», ТОВ «Торгівельний дім «Днепр Петроліум», ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб`юшн, ТОВ «Єпецторг», ТОВ «Компанія Меридіан Трейд» і ТОВ «Причал-А» зареєстровані та знаходиться за адресою масової реєстрації фірм, створені з метою ухилення від виконання зобов`язань перед отримання незаконної податкової вигоди. Оперативними заходами з`ясовано, що підприємства зареєстровані на адресах «масової» реєстрації, відсутні виробничі потужності, складські приміщення, транспорт та працевлаштовані робітники. Посадові особи за місцем реєстрації не знаходяться. Таким чином, посадові особи ТОВ «Українська Агропромислова Група», ТОВ «Торгівельний дім «Днепр Петроліум», ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб`юшн», ТОВ «Єпецторг», ТОВ «Компанія Меридіан Трейд» і ТОВ «Причал-А», здійснили низку безтоварних операції та внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, тобто навмисно здійснили дії щодо розкрадання бюджетних коштів шляхом їх конвертування та подальшої легалізації.

Вказані підприємства зареєстровані з метою використання їх реквізитів для складання документів прикриття по безтоварних операціях ЄГД реального сектору економіки, а не для здійснення фінансово-господарської діяльності.

Підприємством АВ ТОВ «Агроцентр К» ймовірно завищено податковий кредит на загальну суму 4 096 462 грн., що призвело до заниження податку на додану вартість на загальну суму 4 096 462 грн.

В судовому засіданні прокурор просив задовольнити клопотання.

Вислухавши думки учасників судового розгляду, вивчивши подане клопотання та надані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до Витягу з ЄРДР за номером №42016042630000076 від 28.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.3 КК України, під час проведення заходів співробітниками УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ було зібрано матеріал відносно посадових осіб АВ ТОВ «Агроцентр К», які за період з 2013 року по 2015 роки, зловживаючи службовим становищем, організували злочинну схему з задоволення коштами підприємств реального сектору економіки шляхом використання документів підприємств з ознаками фіктивності, що завдає шкоди державі в великих розмірах, а саме ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб`юшн», ТОВ «ВИНФОРТ», ТОВ «СОЛОМА», ТОВ «КОМПЛЕКС АГРОМАРС», ТОВ «ЕЙЧ АР ІНВЕСТ».

В ході досудового розслідування встановлено, що засновникам АВ ТОВ «Агроцентр К» є ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , що підтверджується відомостями з Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, а також відомостями реєстраційної справи. Також встановлено, що керівником ТОВ «Причал-А» (ЄДРПОУ 38597776) є ОСОБА_6 , яка зареєстрована та проживає у буд. АДРЕСА_1 .

З метою встановлення речових доказів, які б вказували на скоєння вищевказаного кримінального правопорушення, повного та всебічного проведення розслідування, а також неможливості отримання вказаних доказів іншим шляхом, враховуючи те, що на даний час злочин залишається не розкритим, необхідно надати дозвіл на проведення обшуку буд. АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення речей та документів.

Проте слідчим у клопотанні не конкретизовано індивідуальні ознаки грошових коштів, що плануються відшукати, у зв`язку з чим надання дозволу на обшук у такому разі буде невиправданим втручанням у приватність особи.

Відтак, враховуючи наявність доказів, які свідчать про факт вчинення кримінального правопорушення, чітко визначений перелік речей, які плануються відшукати, суд приходить до висновку про часткову можливість надання дозволу на обшук у буд. АДРЕСА_2 .

Відповідно до ч.1,4 ст.107 КПК України, за відсутності клопотань сторін, під час ухвалення даного рішення, фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Керуючись ст.ст.28,107,110,131,132,234,235,369-372 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

1.Клопотання заступника начальника СВ АНД ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_5 від 15.08.2016 року про надання дозволу на обшук - задовольнити частково.

2. Надати заступнику начальника СВ АНД ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 в буд. АДРЕСА_1 , для відшукання і вилучення речей та документів, які можуть свідчити про вчинення злочину, а саме: комп`ютерної техніки, електронних засобів зберігання та передачі інформації, мобільні телефони, документи щодо взаємовідносин із ТОВ АВ «Агроцентр» з ТОВ «Українська Агропромислова Група» (КОД ЄДРПОУ 35429229), ТОВ «Торгівельний дім «Дніпр Петроліум» (КОД ЄДРПОУ 37732067), ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб`юшн» (КОД ЄДРПОУ 3534779), ТОВ «Спецторг» (КОД ЄДРПОУ 39397967), ТОВ «Компанія Меридін Трейд» (КОД ЄДРПОУ 38433951), і ТОВ «Причал-А» (КОД ЄДРПОУ 38597776) за період з 2013 рік по 2015 рік, чорнових записів щодо діяльності, печаток підприємств, а також предметів та речей, що заборонені в обігу законодавством України, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, в частині грошових коштів відмовити.

3.Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

4.Ухвала оскарженню не підлягає, набирає чинності негайно та надає право проникнення до житлового приміщення лише один раз.

5.Виготовити дві копії ухвали, які позначити як копії.

Слідчий суддя: ОСОБА_1