Ухвала

від 11.09.2017 по справі 760/17762/17

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/12912/17

№760/17762/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11. 09. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110130000031 за ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110130000031 за ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015110130000031 за ч.ч. 1, 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Альянс-Новобуд» (код 35326295) умисно ухилились від сплати ПДВ в сумі 2 565 004 грн. внаслідок безтоварних операцій з ТОВ «Шератон Капітал» у квітні 2014 року, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Дані порушення підтверджуються висновками акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Альянс Новобуд» (код 35326295) №112/10-06-22-01/35326295 від 12.03.2015 року з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132) за квітень 2014 року та висновками проведеної судово-економічної експертизи №6010/16-45 від 30.11.2016 року.

Також, службові особи ТОВ «Арсан-Буд» (34837703) умисно ухилились від сплати ПДВ в сумі 2067 581 грн внаслідок безтоварних взаємовідносин з ТОВ «Шератон Капітал» здійснених у лютому2014 року.

Так, директора ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132) ОСОБА_5 визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5, ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України, а саме: за грошову винагороду перереєстрував на своє ім`я суб`єкта господарської діяльності юридичну особу ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132), в органах державної влади, без наміру в подальшому здійснювати господарську діяльність.

В ході досудового розслідування також встановлено, що ТОВ «Арсан-буд» (код 34837703) виступило генеральним підрядником при будівництві житлових комплексів, забудовником яких є ТОВ «Альянс Новобуд» (код 35326295), що підтверджується договором генерального підряду №11/06-12ГП від 11.06.2012 року.

Таким чином можна прийти до висновку, що роботи, які нібито виконував ТОВ «Арсан-буд» (код 34837703) були здані останнім на адресу ТОВ «Альянс Новобуд».

Згідно податкових накладних, які зареєстровані в АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Альянс Новобуд» є замовником будівництва багатоквартирних житлових забудов у ТОВ «Алекса Груп» (код 38912368), у зв`язку з чим можна прийти до висновку, що ТОВ «Альянс Новобуд» продовжує здійснювати незаконну діяльність за аналогічною схемою.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Альянс Новобуд» ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_1 ) зареєстрований та проживає за адресою АДРЕСА_1 , згідно із інформацією з Київського міського бюро технічної інвентаризації, право власності зареєстроване за ОСОБА_6 .

Слідчий зазначав, що за адресою АДРЕСА_1 зберігаються готівкові кошти отримані від незаконної діяльності, документи щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «Альянс-Новобуд» (код 35326295) та ТОВ «Арсан-буд» (код 34837703), ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132), ТОВ «Алекса Груп» (код 38912368), а саме: бухгалтерські документи, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, доручення на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документи, які підтверджують якість (безпечність) продукції, сертифікати, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, кореспонденція документи, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих від вказаних юридичних осіб, печатки та штампи СГД із ознаками «ризикових», грошові кошти, отримані внаслідок несплати податків до бюджету, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, а також інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом протиправних дій та інші речі, набуті внаслідок вчинення пртиправних дій.

Метою проведення обшуку є виявлення та фіксація речей та документів, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час розслідування кримінального провадження, встановлення осіб, діями яких державному бюджету завдано шкоди, відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення, або майна в тому числі грошових коштів, яке було здобуте в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий зазначав, що у органа досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що вище перелічені оригінали документів та інші речі, у тому числі комп`ютерна техніка, які свідчать про незаконну діяльність службових осіб ТОВ «Альянс-Новобуд» (код 35326295) направлену на ухилення від сплати податків та готівкові кошти отримані в наслідок їх конвертації, які отримані незаконним шляхом, знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , в зв`язку з чим постала необхідність в проведенні обшуку за вказаною адресою.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Київської області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_10 , заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11 , слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам, що будуть діяти виключно на підставі доручення слідчого слідчої групи, на проведення обшуку за адресою реєстрації та мешкання директора ТОВ «Альянс-Новобуд» (код 35326295) ОСОБА_6 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , що згідно із інформацією з Київського міського бюро технічної інвентаризації, право власності зареєстроване за ОСОБА_6 , з метою відшукання та вилучення документів, щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «Альянс-Новобуд» (код 35326295) та ТОВ «Арсан-буд» (код 34837703), ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132), ТОВ «Алекса Груп» (код 38912368), а саме: бухгалтерські документи, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, доручення на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документи, які підтверджують якість (безпечність) продукції, сертифікати, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, кореспонденція документи, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих від юридичних осіб, печатки та штампи СГД із ознаками «ризикових», грошові кошти, отримані внаслідок несплати податків до бюджету, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, а також інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом протиправних дій та інші речі, набуті внаслідок скоєння кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1